Jak korzystać z zasad, aby płacić mniej podatków w 2016 roku.
- Niższy przychód; poniżej 75 300 dolarów za żonę, 37 600 dolarów za sztukę
- Straciłeś pracę lub przeszedłeś na emeryturę wcześniej w ciągu roku
- Przeszedłeś na emeryturę późno w roku lub możesz przejść na emeryturę w przyszłym roku
- Wyższy dochód; 200 000 USD lub więcej
- Wiek 63 i starsze
- Osiągnięcie wieku 70 lat
Znajdź sekcję (y), które dotyczą Ciebie, aby uzyskać porady na temat planowania podatkowego na koniec roku.
1. Niższe dochody
Jeśli Twój dochód podlegający opodatkowaniu (czyli dochód po odliczeniach i zwolnieniach) prawdopodobnie będzie niższy niż 75 300 USD w związku małżeńskim lub 37 600 USD jednorazowo, skorzystaj z zerowej stawki procentowej kwalifikowanej dywidendy i długoterminowych zysków kapitałowych. Oto jak. Jeśli posiadasz akcje lub środki na koncie emerytalnym, możesz uzyskać zyski kapitałowe i nie płacić podatku. W 2016 r. Stawka podatku od długoterminowych zysków kapitałowych pozostaje na poziomie zero procent dla tych w 10% i 15% przedziałach podatkowych.
Co robić? Będziesz musiał wykonać projekcję podatkową, aby oszacować swój dochód podlegający opodatkowaniu i zyski kapitałowe zarówno przed jak i po wszelkich przewidywanych zmianach. Jeśli jest miejsce na dodatkowe zyski kapitałowe, które nie pociągną za sobą żadnych podatków, nie wahaj się. Uświadom sobie korzyści.
Uwaga 1: Z tej funkcji można korzystać tylko w celu uzyskania zysków w ilości, która "wypełnia" nawias 15%. Na przykład, jako żonaty filer, jeśli masz 50 000 $ dochodu do opodatkowania, pozostawia ci to miejsce na około 25 300 dolarów długoterminowego zysku, który może kwalifikować się do zerowej stopy procentowej.
Uwaga 2: Jeśli masz straty kapitałowe z lat ubiegłych, twój obecny zysk kapitałowy wykorzysta te straty w pierwszej kolejności, co oznacza, że tak naprawdę nie wykorzystasz zerowej stawki podatku od zysków kapitałowych. W tej sytuacji może nie być korzystne osiągnięcie zysków. Możesz zaoszczędzić te straty do wykorzystania na przyszłe zyski kapitałowe, które mogą być opodatkowane według wyższej stawki.
Najlepsze dla: Celowe zdobycie zysków, jeśli będziesz w lub poniżej przedziału 15% i nie dokonasz przeniesienia straty kapitału . Celowe zrealizowanie zysku może wiązać się z wymianą, np. Wymianą jednego funduszu indeksowego S & P500 na inny podobny fundusz indeksowy S & P500.
2. Stracił pracę lub przeszedł na emeryturę na początku roku
Jeśli straciłeś pracę lub przeszedłeś na emeryturę na początku roku, możesz mieć bardzo mały dochód do opodatkowania w danym roku, szczególnie jeśli wyszczególniasz potrącenia. W tych latach rozważ konwersje Rotha.
Co robić? Niskie dochody mogą skutkować sytuacją podatkową, w której masz więcej potrąceń niż dochód. W tych latach może być w stanie przekonwertować część tradycyjnej IRA na Roth i nie płacić podatku. Konwertujesz wystarczającą kwotę, aby dopasować kwotę odliczeń, pozostawiając dochód podlegający opodatkowaniu na poziomie zero. Lub jeśli spodziewasz się, że po przejściu na emeryturę będziesz mieć wyższy przedział podatkowy, możesz przekonwertować go na tyle, aby wypełnić 10% lub 15% przedziały podatkowe. Odkryjesz tę możliwość tylko przez planowanie podatkowe na koniec roku przed 31 grudnia.
Najlepsze dla: ci, którzy mają podlegający opodatkowaniu dochód teraz będą opodatkowane według niższej stawki niż to, czego będą doświadczać później na emeryturze.
3. Masz emeryturę późno w roku lub możesz przejść na emeryturę w przyszłym roku
Jeśli przeszedłeś na emeryturę pod koniec roku lub planujesz przejść na emeryturę na początku przyszłego roku, możesz zauważyć znaczną zmianę w swojej sytuacji podatkowej.
Co robić? Jeśli zmiana statusu zatrudnienia oznacza, że Twój przedział podatkowy będzie niższy w przyszłym roku, możesz sprawdzić, czy możesz odroczyć dochód lub premie z tego roku podatkowego w przyszłym roku, w którym twój przedział podatkowy będzie niższy .
Najlepsze dla: tych, którzy spodziewają się niższych dochodów w przyszłym roku niż w bieżącym roku.
4. Wyższe dochody
Ci, którzy mają oczekiwany dochód powyżej 250 000 $ dla małżeństw, 200 000 $ dla singli - uważaj na sumę. Podatek nakładany na Medicare wpływa na osoby o wysokich dochodach. Jest to podatek w wysokości 3,8%, który odnosi się do niezrealizowanych dochodów przekraczających określone progi. Ponadto osoby o wysokich dochodach mogą podlegać stopniowemu wycofywaniu z wyszczególnionych odliczeń i zwolnień osobistych.
Co robić? Możesz zmienić pozycję oszczędności i inwestycji, które nie są przeznaczone na emeryturę, w celu zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu, który może spowodować opodatkowanie Medicare.
Na przykład dochody z obligacji komunalnych nie będą podlegały opodatkowaniu podatkiem dochodowym.
Ponadto, maksymalny plan odliczenia oszczędności - na przykład, jeśli rozpocząłeś pracę w połowie roku, możesz wstrzymać prawie całą wypłatę z firmowym planem emerytalnym, ostatnie kilka czeków w roku, aby uzyskać maksymalną kwotę za rok - i upewnij się, że bierzesz udział w HSA - lub w innych planach odliczenia, do których jesteś uprawniony.
Najlepsze dla: Podatnicy o wysokich dochodach z dużą przychodami z inwestycji, które nie są chronione na kontach odroczonych podatków.
5. Wiek 63 lub starsze
Każdego roku twoje składki Medicare w części B są ustalane na podstawie zeznania podatkowego sprzed dwóch lat. Jeśli masz rok z wysokimi dochodami, nawet jeśli było to spowodowane jednorazowym wydarzeniem, takim jak sprzedaż części nieruchomości, może to spowodować, że twoje premie Medicare w części B będą wyższe dwa lata później.
Co robić? Sprawdź, czy istnieje sposób na rozłożenie zysków i dochodów w więcej niż jednym roku podatkowym, aby uniknąć przekraczania progu Medicare Część B w ciągu jednego roku. Jeśli to było jednorazowe, nawet jeśli przekroczysz próg, zgłoś odwołanie do ZUS i wyjaśnij, że twoje dochody nie są obecnie tak wysokie jak w tamtym roku.
Najlepsze dla: osób w wieku 63 lat lub starszych, które przewidują zrealizowanie zysków kapitałowych lub sprzedaży ratalnej (na przykład ze sprzedaży firmy), która może rozłożyć przychody z dochodów na więcej niż jeden rok podatkowy, aby pozostać w progu Medicare Część B.
6. Toczenie Wiek 70
W wieku 70 ½ roku musisz zacząć przyjmować wymagane minimalne wypłaty z kont emerytalnych. Ten dodatkowy dochód podlegający opodatkowaniu może również uzależnić więcej Twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych od opodatkowania. Powoduje to, że wiele osób, które rozpoczynają wymaganą minimalną dystrybucję, zostaje zaskoczona wyższym niż oczekiwano rachunkiem podatkowym.
Co robić? Upewnij się, że zatrzymujesz odpowiednią kwotę podatku od swojej dystrybucji IRA. Planowanie podatkowe na koniec roku pomoże ci dokładnie oszacować nowy rachunek podatkowy, dzięki czemu zostanie potrącona odpowiednia kwota podatku.
Najlepsze dla: każdy, kto rozpoczyna swoją minimalną minimalną dystrybucję po raz pierwszy.