Akredytywy często znajdują się w handlu międzynarodowym, ale mogą być również wykorzystywane do transakcji krajowych. Szczegóły każdej transakcji nie są tak ważne, jak koncepcja banku obiecującego zapłacić "beneficjentowi", gdy coś się stanie.
To może być coś : eksporter wysyła towary, klient nie płaci na czas, kontrahent nie realizuje projektu, albo ktoś, w jakiś sposób, nie wykonuje żadnych zobowiązań, na które się zgodził.
Kiedy robisz interesy z kimś obcym krajem (lub nawet z nowym klientem lub sprzedawcą w twoim kraju), musisz w pewnym stopniu im zaufać. Być może nigdy nie spotkałeś osoby, z którą masz do czynienia i możesz nie wiedzieć zbyt wiele o ich firmie.
Jeśli sprzedajesz coś tej firmie, czy kiedykolwiek za to zapłacą? Jeśli coś kupujesz i wysyłasz pieniądze, czy kiedykolwiek dostarczą towar? Bez pewnego rodzaju gwarancji robienie interesów jest ryzykowne. Nieodwołalne akredytywy mogą zmniejszyć ryzyko zarówno dla kupujących, jak i sprzedających.
Cel nieodwołalnej akredytywy
Aby zrozumieć nieodwołalne akredytywy, ważne jest zrozumienie dwóch elementów: są one akredytywami i są nieodwołalne , co oznacza, że nie można ich zmienić ani anulować, chyba że wszyscy się na to zgodzą. Zbadajmy oba te elementy, przejrzyjmy niektóre zalety i wady i patrz na przykład akredytywy w akcji.
Listy kredytowe
Jeśli wiesz już, czym jest akredytywa, pomiń. Jeśli nie, omówimy ten pomysł krótko tutaj i możesz przeczytać przegląd, aby uzyskać więcej informacji. Akredytywy to umowy pomiędzy kupującym (często importerem) a bankiem kupującego. Bank zobowiązuje się zapłacić sprzedawcy (eksporterowi), gdy tylko spełnione zostaną określone warunki.
Aby spełnić te warunki, sprzedawca zazwyczaj musi dostarczyć towar kupującego na czas i spełnić wszelkie inne wymagania wymienione w liście. Ta umowa zapewnia bezpieczeństwo obu stronom - kupującemu i sprzedającemu: kupujący wie, że nie zapłaci nic, dopóki towary nie zostaną wysłane lub nie zostaną wykonane usługi, a sprzedawca wie, że dostanie wynagrodzenie tak długo, jak zrobi wszystko, co zostało określone w liście. Jednak akredytywy nie eliminują całkowicie problemów. Kupujący i sprzedający zawsze podejmują ryzyko - nawet z nieodwołalną akredytywą.
Dla sprzedawców akredytywy są szczególnie korzystne, ponieważ sprzedawca opiera się na sile banku, a nie na sile nabywcy. Kiedy sprzedajesz coś, skąd wiesz, że dostaniesz wynagrodzenie - zwłaszcza, jeśli nigdy wcześniej nie robiłeś interesu (i ilu klientów za granicą jest gotowych zapłacić ci z góry)? Nawet jeśli ufasz, że kupujący zamierza zapłacić, mogą się zdarzyć złe rzeczy, a kupujący może nie mieć gotówki w kasie, gdy przyjdzie pora na zarabianie.
Z nieodwołalną akredytywą nie musisz martwić się o sytuację finansową kupującego. Po wydaniu tego listu masz obietnicę od banku, który ją wystawił.
Bank zapłaci Ci, gdy tylko udowodnisz, że spełniłeś warunki określone w umowie, więc musisz tylko ocenić, jak stabilny i wiarygodny jest bank (w przeciwieństwie do oceny każdego potencjalnego nabywcy w każdym kraju) . Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Listy kredytowe a konto otwarte.
Musisz jednak spełnić wymagania listu (ze 100% zgodnością), aby otrzymać zapłatę. Jeśli coś jest wyłączone, bank może odmówić zapłaty. Obejmuje to wszystko, od poważnych problemów (wysłanie przesyłki wcześniej lub później) do pozornie drobnych problemów (błędy drukarskie w umowie lub zastępując słowo "Suite" w "Unit" w twoim adresie). Bank prowadzi weryfikację dokumentów i nic ich nie obchodzi.
Dla kupujących akredytywy mogą pomóc zapewnić, że coś zostało zrobione.
Sprzedawca nie tylko zaakceptował twoją płatność i poleciał do kosza - faktycznie coś wysłał. Jednak nieodwołalna akredytywa dotyczy dokumentów i nie ma nic wspólnego z jakością wysyłanych towarów. Twój bank dokona płatności, gdy sprzedawca przedstawi dokumenty potwierdzające, że przesyłka została wykonana. Nie dowiesz się, co jest w przesyłce, dopóki nie nadejdzie (i pieniądze znikną). Aby zarządzać ryzykiem, możesz wymagać, aby certyfikat inspekcji był jednym z wymaganych dokumentów.
Przykład
Najprostszym sposobem na zrozumienie akredytywy jest przyjrzenie się przykładowi. Możesz zobaczyć wizualny przykład procesu lub przeczytać poniższy przykład. Jest to ogólny przykład ilustrujący koncepcję, a każda umowa, którą zrobisz, z pewnością będzie wyglądać inaczej. Może być zaangażowanych więcej kroków (i pośredników).
- Sally, w kraju X, chce kupić widżety od George'a, w kraju Z
- Sally nie chce płacić z góry, a George nie chce budować widżetów, dopóki nie będzie pewny, że dostanie zapłatę
- Sally i George zgadzają się co do ceny, ilości, daty wysyłki i innych warunków
- Sally prosi bank o akredytywę i przekazuje bankowi szczegóły dotyczące jej zgody z Georgem
- Bank Sally przesyła list do banku w Kraju Z (nazwiemy bank banku George'a)
- Bank George'a udziela akredytywy George'owi, który sprawdza, czy jest w stanie spełnić wymagania
- George produkuje widżety i wysyła je do Sally
- George dostarcza dokumenty do swojego banku, aby udowodnić, że dokonał wysyłki
- Bank George'a sprawdza dokumenty, aby upewnić się, że spełniają one wymogi akredytywy i przekazuje dokumenty do banku Sally (w tym momencie George może otrzymać zapłatę, lub może będzie musiał poczekać)
- Bank Sally przegląda dokumenty, aby upewnić się, że spełniają wymagania, a jeśli tak, bank Sally wysyła płatności do banku George'a
- Bank Sally dostarcza dokumenty do Sally, w tym dokumenty, które będą potrzebne do odebrania przesyłki, gdy dotrze ona do kraju X
- Bank George'a płaci George'owi
Kiedy Sally zapłaci swój bank? To zależy. Być może będzie musiała przekazać fundusze z góry (ale nie wysyła pieniędzy do George'a - ona tylko pozwala bankowi trzymać się tego, dopóki nie nadejdą dokumenty). Lub, jeśli ma wystarczającą zdolność kredytową i zabezpieczenie , jej bank może poczekać i poprosić o pieniądze po otrzymaniu akredytywy wraz z wymaganymi dokumentami. Wreszcie, bank Sally może wydać Sally pożyczkę jako część akredytywy, a ona spłaci ją z czasem.
Nieodwołalna akredytywa
Akredytywy ogólnie działają tak, jak opisano powyżej. Ale co z nieodwołalnymi akredytywami?
Nieodwołalna akredytywa to po prostu akredytywa, której nie można zmienić ani anulować bez zgody wszystkich zaangażowanych: kupującego, sprzedającego i banków.
Niezwykle trudno jest znaleźć akredytywę, która nie jest nieodwołalna. Jednak zawsze warto sprawdzić, czy masz nieodwołalny lub odwołalny dokument. Oczywiście, trudno jest zaplanować, kiedy sytuacja może się zmienić w dowolnym momencie.
Sprzedawcy na ogół chcą, aby akredytywy były nieodwołalne, ponieważ mogą zostać spalone, jeśli produkują i wysyłają towary bez żadnej gwarancji zapłaty. Ale kupujący mogą także chcieć rzeczy osadzonych w kamieniu: nie chcą, aby sprzedawcy wysyłali towary z opóźnieniem lub zmieniają ilości zamówień bez wcześniejszej dyskusji. W ostatecznym rozrachunku największe ryzyko spada na sprzedawców, a powinieneś unikać kupowania czegokolwiek za pomocą odwołalnej akredytywy.
Jak uzyskać nieodwołalną akredytywę
Jeśli potrzebujesz uzyskać akredytywę, porozmawiaj ze swoim bankiem. Prawdopodobnie będziesz potrzebować kogoś z działu handlu międzynarodowego (lub podobnego). Nie próbuj samodzielnie tworzyć akredytywy i nie "dostosowuj" akredytywy, której użył ktoś inny. O co tyle szumu? Jeśli jakiś detal jest wyłączony, ryzykujesz kosztowną bitwę prawną (być może za granicą, gdzie prawa mogą się różnić od tego, do czego przywykłeś) i możesz nie otrzymać zapłaty za wysłane przesyłki. Możesz zaoszczędzić kilka dolców robiąc to sam, ale ryzyko jest znaczące.
W przypadku sprzedawców warto przyjrzeć się alternatywom dla akredytyw, w tym ubezpieczeniu kredytu kupieckiego, które może być tańsze, oraz różnym rodzajom akredytyw .