Sprawdź, czy twój pracodawca oferuje plan Roth 401 (k).
Terminem technicznym dla Roth 401 (k) jest rachunek Wyznaczony Roth. Dodając opcję konta wyznaczonego Roth do planu 401 (k), pracodawca może zezwolić ci na bardziej tradycyjne składki przed opodatkowaniem do składek 401 (k) lub po opodatkowaniu Roth lub do obu. (Przepisy Roth można również dodać do innych rodzajów kwalifikowanych planów emerytalnych, takich jak 403 (b) lub 457 planów.)
Dlaczego powinienem być zainteresowany Roth 401 (k)?
Chociaż możesz myśleć, że składki Roth są przeznaczone tylko dla młodych ludzi, prawda jest taka, że wiele osób w wieku 55 lat i starszych może nadal czerpać korzyści z wolnego od podatku wzrostu i wolnych od podatku wypłat w przyszłości, które zapewnia konto Roth.
Rachunki Roth zapewniają źródło dochodów w momencie przejścia na emeryturę, które jest wolne od podatków. Możesz wykorzystać to konto jako dźwignię do minimalizowania płatności podatków w krytycznych latach emerytalnych, kiedy potrzebujesz pieniędzy na przygody życia.
Gdy oszczędzasz na emeryturę, chcesz odroczyć opodatkowanie dywidend, przychodów z tytułu odsetek i zysków kapitałowych, gdy jest to praktyczne. Z Roth można całkowicie uniknąć płacenia podatków od tych źródeł dochodów z inwestycji, w którym to przypadku strategia odroczenia opłaciła się do maksimum.
Różnice między Roth 401 (k) i Roth IRA
Istnieje kilka różnic między Roth 401 (k) i Roth IRA.
1. Ograniczenia dochodu - Jeśli zarabiasz zbyt dużo, nie kwalifikujesz się do udziału w Roth IRA .
Nie ma takiego ograniczenia dochodu dla składek Roth 401 (k).
2. Limity składkowe - Maksymalna kwota wkładu do Roth 401 (k) jest znacznie wyższa niż w przypadku Roth IRA, więc możesz zaoszczędzić więcej, a wzrost inwestycji i dystrybucja będą wolne od podatku w twoich latach emerytalnych.
3. Zasady dystrybucji - Za pomocą Roth IRA możesz wycofać swoje oryginalne składki w dowolnym momencie.
Z Roth 401 (k), tak nie jest. Twój plan może pozwolić ci na zaciągnięcie pożyczki na twoje 401 (k) lub na wycofanie się z trudnej sytuacji, ale w większości przypadków twoje opcje dystrybucji są ograniczone, gdy nadal jesteś zatrudniony przez firmę oferującą plan lub dopóki nie osiągniesz wiek 59 ½ lub posiadanie konta Designated Roth przez co najmniej 5 lat.
Różnice między podatkami przed opodatkowaniem 401 (k) i Roth 401 (k)
Wszystkie 401 (k) wykwalifikowane plany emerytalne pozwalają odroczyć część wynagrodzenia.
Regularne wpłaty w wysokości 401 (k) są wpłacane na poczet planu z góry. Oznacza to, że płacisz podatki dochodowe później, gdy odbierasz pieniądze zamiast teraz.
Składki na Roth 401 (k) planowane są na podstawie po opodatkowaniu. Oznacza to, że płacisz teraz podatki dochodowe od kwoty wpłaconej na poczet planu, ale gdy już się tam znajdzie, może wzrosnąć bez podatku i zostać wycofany bez opodatkowania po przejściu na emeryturę. Te bezcłowe wypłaty mogą być bardzo korzystne dla ciebie, gdy jesteś w latach 60-tych i 70-tych, a także zbierasz Ubezpieczenie Społeczne.
Korzyści podatkowe Roth 401 (k) s
Rachunki Roth oferują jeden z niewielu sposobów, aby naprawdę zwiększyć podatki bez podatku. Dopóki przestrzegasz zasad, wszystkie odsetki, dywidendy i zyski kapitałowe w twoim Roth nigdy nie będą opodatkowane ponownie.
Ma to wyjątkowe zalety w planowaniu emerytalnym i majątkowym:
- Dystrybucje Rotha nie liczą się w formule określającej, jaka część Twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych podlega opodatkowaniu .
- Dystrybucje Rotha nie liczą się w formule, która określa wysokość składek Medicare Part B, które płacisz.
- Z Roth IRA, w odróżnieniu od zwykłego IRA lub regularnego 401 (k), nie musisz rozpoczynać dystrybucji w wieku 70 1/2 lat , jednak Konta desygnowane Roth w planie 401 (k) podlegają wymaganym regułom minimalnej dystrybucji . Możesz uniknąć tych wymaganych dystrybucji, przenosząc konto Designated Roth do Roth IRA po przejściu na emeryturę. Pamiętaj - podczas gdy pozostajesz zatrudniony, nie możesz zrobić rollover.
- Rachunki Roth są bezpłatne dla Twoich beneficjentów.
Różnice w zasadach dystrybucji na Roth 401 (k) vs. Pre-tax 401 (k)
Z planem 401 (k) już w 55 możesz brać wolne od kary wypłaty, o ile wycofałeś się z firmy w wieku 55 lat lub później.
Jeśli przejdziesz na emeryturę przed 55 rokiem życia lub otrzymasz stary plan 401 (k), będziesz musiał czekać do 59 ½ roku życia, aby otrzymać wolne od kary wypłaty. Ta możliwość wzięcia bez kary wypłat w wysokości 55 lub 59 1/2 może nie zawsze mieć zastosowanie do kont Roth 401 (k).
Przy dystrybucji Roth 401 (k) obowiązuje specjalna zasada pięcioletnia. Zanim będziesz mógł uniknąć podatku od dystrybucji, twoje składki Roth 401 (k) muszą być przechowywane przez co najmniej pięć lat, nawet jeśli masz powyżej 55 lat lub powyżej 59 lat.
Przykład: Jeśli po raz pierwszy zacząłeś składać składki Roth 401 (k) po raz pierwszy w roku kalendarzowym, w którym ukończyłeś 57. rok życia, to po raz pierwszy miałbyś prawo do darmowych dystrybucji w roku kalendarzowym, w którym skończyłeś 62 lata.
Uwaga: W przeciwieństwie do Roth IRA, konta Roth 401 (k) nie zezwalają na wczesne wypłaty bez kary po raz pierwszy w przypadku kupujących w domu.
Co z dopasowaniem do pracodawcy?
Jeśli wybierzesz opcję Roth 401 (k), a twoja firma dostarczy zasiłek o odpowiedniej wysokości, mecz przejdzie na zwykłe konto 401 (k) przed opodatkowaniem i po wypłacie będzie podlegać wymaganej minimalnej dystrybucji i normalnym opodatkowaniu. Kiedy oddzielisz się od swojej firmy, możesz później wrzucić te składki do swojego Roth IRA i zapłacić podatki. Nie rób tego, dopóki nie porozmawiasz z finansistą, aby sprawdzić, czy jest to najlepszy krok do planu emerytalnego.
Jak uzyskać Roth 401 (k)?
Jeśli jesteś pracownikiem, zapytaj pracodawcę, czy zezwala na składki Roth 401 (k), a jeśli nie, a chciałbyś mieć tę opcję, wówczas możesz wyrazić swoje preferencje względem zasobów ludzkich lub właściciela firmy. Nie wszystkie plany pracodawców oferują tę opcję, ale ponieważ więcej osób nauczyło się i poprosiło o opcję Roth, pracodawcy odpowiadają i więcej planów oferuje ją teraz.
Jeśli jesteś właścicielem firmy z pracownikami, możesz rozważyć utworzenie planu 401 (k) dla Twojej firmy, który pozwala na składki Roth. Koszty administracyjne mogą się różnić od dostawcy do dostawcy, więc rozejrzyj się.
Jeśli jesteś samozatrudniony, bez pracowników innych niż twój współmałżonek , możesz ustawić to, co jest czasami określane jako Indywidualny (k) lub Solo (k) plan, który pozwala ci na składki Roth 401 (k).
Uwaga: może istnieć przypadek posiadania obu typów składek 401 (k); Roth i przed opodatkowaniem. Skonsultuj się z doradcą finansowym lub specjalistą podatkowym, aby sprawdzić swoje wyjątkowe okoliczności, aby sprawdzić, czy jest to odpowiednie.
Roth czy zwykły?
Pytanie za wiele tysięcy dolarów, czy ma sens płacić podatek teraz czy później? Odpowiedź zależy od stawki podatkowej i przewidywanej stawki podatku na emeryturze. W przypadku większości osób rozsądnie jest przejść na emeryturę z równowagą pomiędzy kontami przed opodatkowaniem i bez podatku.
Oznacza to, że chcesz przyczynić się do obu rodzajów kont po drodze. Ogólnie rzecz biorąc, składki przed opodatkowaniem mają największe znaczenie, gdy stawka podatku wynosi 28% lub więcej. Składki Roth mają większy sens, gdy stawka podatkowa wynosi 25% lub mniej.
Źródła IRS
Szczegółowe regulacje dotyczące planów Roth 401 (k) znajdują się na stronie internetowej IRS, FAQ najczęstszych planów emerytalnych na kontach wyznaczonych Roth.