Kwalifikowalność, podatki i względy inwestycyjne na potencjalną konwersję Roth
Co to jest konwersja Rotha?
Konwersja Roth jest opcjonalną decyzją o zmianie istniejącego kwalifikowanego planu emerytalnego , takiego jak 401 (k) lub tradycyjnego IRA , na Roth IRA . Czyniąc to, bierzesz pieniądze, które są obecnie traktowane jako odroczone podatki i przekształcają je na konto, które rośnie bez podatku. Aby dokonać takiego przeliczenia, musisz jednak zapłacić podatek od kwoty, którą przeliczasz.
Kto może konwertować do Roth?
Chociaż istnieją limity dochodów, które wpływają na zdolność do wpłacania składek Roth IRA, nie ma limitów dochodu dotyczących konwersji Roth. Ale nie zawsze tak było. Przed zmianami w prawie podatkowym, które miały miejsce w 2010 r., Aby kwalifikować się do przekształcenia odroczonego podatku dochodowego na Roth IRA, zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) musiał wynosić mniej niż 100 000 USD. Usunięcie tego ograniczenia dochodu otworzyło alternatywę konwersji Roth dla większej liczby osób.
Podejmowanie decyzji o konwersji Rotha
Konwersja często ma sens, jeśli:
- wierzysz, że korzyść z twoich pieniędzy wzrastających bez podatku będzie większa niż koszt konieczności płacenia podatków należnych z tytułu konwersji
- masz dostępne pieniądze na zapłacenie podatków należnych z tytułu konwersji
Może to nie być łatwe określenie.
Na szczęście istnieje wiele kalkulatorów, które mogą Ci pomóc, w tym kalkulator konwersji Roth IRA.
Podobnie jak w przypadku każdej analizy, wyniki kalkulatora są tak dokładne, jak założenia, które mu podajesz. Podczas podejmowania decyzji o konwersji na Roth należy pamiętać o następujących zasadach:
- Jeśli spodziewasz się, że twoja stawka podatkowa będzie wyższa w momencie przejścia na emeryturę, niż jest teraz, konwersja jest bardziej prawdopodobna.
- Im większa oczekiwana stopa zwrotu z inwestycji, tym bardziej prawdopodobne jest, że konwersja Rotha jest dobrym pomysłem.
- Im dłużej masz czas do przejścia na emeryturę (a więc do momentu, kiedy będziesz musiał zabrać swoje pieniądze z Roth IRA, aby utrzymać siebie), tym lepiej pojawi się konwersja Rotha .
Kolejna kluczowa uwaga: konieczność wykupu pieniędzy z konta emerytalnego w celu zapłaty należnych podatków z tytułu konwersji jest silną wskazówką, że konwersja Roth może nie być odpowiednia dla ciebie.
Poprzednie nieprzeznaczalne składki i konwersja Rotha
Jeśli wcześniej dokonałeś nieprzydatnych składek na konto IRA lub 401 (k), wówczas część kwoty, którą przeliczasz na Roth IRA, nie będzie podlegała opodatkowaniu. Niestety, nie możesz po prostu wyjąć części niebędącej podatnikiem. Zamiast tego rząd wymaga, aby każdy dolar, który przeliczasz, był podzielony między osoby nie podlegające opodatkowaniu i podlegające opodatkowaniu, w oparciu o stosunek, który nie podlega odliczeniu, stanowi wartość Twoich kont emerytalnych .
Na przykład, jeśli wcześniej dokonałeś niezwiązanych z odliczeniem składek na konto IRA w wysokości 8 000 USD, wartość wszystkich tradycyjnych IRA wynosi 80 000 USD, a Ty decydujesz się na konwersję 10 000 USD, następnie 10% (8 000 USD z 80 000 USD) konwersji lub 1000 USD (10 000 x 10% = 1000 USD) nie podlega opodatkowaniu. Zapłaciłbyś podatek od pozostałej 9000 konwersji.
Konta, które możesz konwertować na Roth IRA
Jeśli kwalifikujesz się, możesz przekonwertować tradycyjny IRA lub 401 (k) na Roth IRA. Zauważ jednak, że zazwyczaj nie możesz przekonwertować 401 (k) na Roth IRA, podczas gdy nadal pracujesz dla pracodawcy, w którym odbywa się twoje 401 (k). Jednak po zakończeniu stosunku pracy możesz przekonwertować i przebudować swój IRA w tym samym czasie.
Wszystko lub nic?
Wiele osób nie może sobie pozwolić na płacenie należnych podatków od potencjalnej konwersji Roth IRA . Niestety, chociaż niektórzy z tych ludzi uważają, że konwersja jest najlepszą długoterminową strategią finansową, nie czują, że mogą skorzystać.
Jeśli to brzmi jak ty, może być inna odpowiedź: przelicz tylko kwotę na koncie, na której wiesz, że możesz sobie pozwolić na opłacenie podatku. Dopóki nadal będziesz uprawniony do konwersji, możesz kontynuować konwersję częściową rok po roku, nigdy nie płacąc gigantycznych podatków, ale stopniowo zamieniając swoje konta emerytalne na wolne od podatku.