Dlaczego decydowanie o tym, co zrobić ze starym planem emerytalnym?
Badanie przeprowadzone przez Deloitte wykazało, że dwie trzecie tysiąclecia planuje opuścić firmę w ciągu pięciu lat lub krócej. Gdy uwzględnisz dodatkowych pracowników w każdym wieku, którzy mogą zmienić pracę lub stracić ich wbrew woli, rezultatem tego jest wielu pracowników w tym kraju, którzy muszą podjąć decyzję o tym, co zamierzają zrobić z ich wkrótce plan emerytalny dla pracodawcy (np. plan 401 (k ), 457 lub 403 (b) ).
Jeśli jesteś pracownikiem zmieniającym pracę i znajdujesz się w sytuacji, w której musisz zdecydować, co zrobić ze starym planem emerytalnym, dostępne są następujące opcje:
- Pozostaw swoje konto tam, gdzie jest (uwaga: zazwyczaj jest to opcja, jeśli Twoje saldo przekracza określony poziom, zazwyczaj 5000 USD)
- Zmień saldo konta bezpośrednio na plan nowego pracodawcy (jeśli go oferuje i akceptuj najazdy) lub nowy lub istniejący program IRA
- Dokonaj pośredniego przejścia na plan emerytalny za pośrednictwem nowego pracodawcy (jeśli został podany) lub IRA
- Weź dystrybucję gotówki
Niewykonanie ruchu w odpowiedni sposób może kosztować dużą część twoich oszczędności.
Powody, dla których warto rozważyć pozostawienie swojego konta tam, gdzie jest
Wiele firm pozwala zachować oszczędności emerytalne w swoich planach po odejściu z pracy. Ponieważ ta pierwsza opcja nie wymaga żadnego działania, często wybierana jest przez nicowanie. Pozostawienie 401k w miejscu, w którym się znajduje, nie zawsze jest kwestią zwlekania, ponieważ istnieją pewne ważne powody, dla których warto rozważyć pozostawienie planu emerytalnego tam, gdzie jest.
Niektóre korzyści wynikające z utrzymania planu emerytalnego u poprzedniego pracodawcy obejmują:
- Oddzielenie zasad świadczenia usług: Możesz zrezygnować z darmowych wypłat z programu emerytalnego sponsorowanego przez pracodawcę, jeśli zakończysz pracę w lub po roku, w którym osiągnąłeś wiek 55 lat i spodziewasz się rozpocząć wypłatę przed ukończeniem 59½ roku.
- Rodzinne opcje inwestycyjne: Jeśli podoba ci się opcje inwestycyjne w planie emerytalnym poprzedniego pracodawcy (lub po prostu nie wiesz jeszcze, co z nim zrobić), możesz trzymać się tego, co jest bardziej znane, aż będziesz gotowy do podjęcia świadomej decyzji.
- Niższe opłaty: Wiele programów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawcę zapewnia uczestnikom dostęp do instytucjonalnych funduszy powierniczych klasy średniej i bardzo tanich funduszy indeksowych, zwłaszcza sponsorowanych przez dużych pracodawców. Rozważ trzymanie istniejących funduszy tam, gdzie się znajdują, jeśli podoba Ci się wycena instytucjonalna (tj. Niższy koszt) lub unikatowe opcje inwestycyjne w twoim starym planie, że możesz nie być w stanie wejść lub zatrzymać się w IRA.
- Profesjonalne doradztwo: Wiele planów emerytalnych oferuje wyspecjalizowane usługi zarządzania pieniędzmi i konkurencyjne opłaty, które możesz chcieć utrzymać.
- Ochrona przed procesami sądowymi: Programy emerytalne sponsorowane przez pracodawców zapewniają szerszą ochronę wierzycieli na mocy prawa federalnego niż w przypadku IRA.
Przenieś swoje stare aktywa 401 (K) do planu nowego pracodawcy, aby uniknąć podatków i kar
Masz możliwość uniknięcia płacenia podatków (i płacenia 10 procent wcześniejszej kary za wycofanie się) poprzez wypełnienie bezpośredniego lub powiernika do powiernika , przeniesienie ze starego planu do planu nowego pracodawcy.
Korzyści przeniesienia starego konta emerytalnego do planu nowego pracodawcy obejmują wspomniane wcześniej korzyści z posiadania konta ze starym planem. Łatwiej jest jednak poświęcić mniej uwagi starym rachunkom emerytalnym, ponieważ nie są już w stanie składać dodatkowych składek po odejściu z pracy. Dla uproszczenia przeniesienie starych zasobów 401 (k) do nowego planu może ułatwić śledzenie oszczędności emerytalnych.
Masz również siłę pożyczkową, jeśli twój nowy plan emerytalny pozwala uczestnikom zaciągnąć pożyczkę z ich aktywów programu przy bardzo niskiej stopie procentowej. Jeśli przeniesiesz swój stary plan do nowego planu, będziesz miał większą bazę aktywów, na podstawie której możesz pożyczyć. (Wspólny limit zadłużenia wynosi 50% kwoty zgromadzonej do 50 000 USD, ale skontaktuj się z administratorem planu, aby poznać szczegóły planu.)
Oto kilka ważnych kroków, które należy podjąć, aby pomyślnie przenieść aktywa do planu emerytalnego dla nowego pracodawcy:
Krok 1: Ustal, czy twój nowy pracodawca ma plan określonych składek, taki jak 401 (k) lub 403 (b) , który pozwala na najazd z innych planów. Poświęć trochę czasu na ocenę opcji inwestycyjnych nowego planu, aby zdecydować, czy będziesz z nich zadowolony i pasują do Twojego stylu inwestycyjnego. Jeśli twój nowy pracodawca nie ma planu emerytalnego lub jeśli opcje portfela naprawdę nie są tak atrakcyjne, rozważ pozostanie w planie starego pracodawcy lub ustanowienie nowej rolerii IRA w unii kredytowej, banku lub firmie maklerskiej do wyboru .
Krok 2: Jeśli zdecydujesz, że przeniesienie starego konta emerytalnego do planu nowego pracodawcy ma sens, skontaktuj się z odpowiednią osobą w twojej firmie lub działem zasobów ludzkich i poproś o instrukcje dotyczące wniesienia wkładu rollover. Jeśli podejmiesz decyzję o przeniesieniu konta na konto IRA, skontaktuj się z depozytariuszem IRA, aby uzyskać szczegółowe instrukcje, aby upewnić się, że nie popełniłeś żadnych błędów i utworzyć podlegające opodatkowaniu wydarzenie. Być może będziesz musiał wypełnić dokumenty, aby założyć indywidualne konto emerytalne, jeśli jeszcze go nie posiadasz. (Zobacz Co należy wiedzieć przed rozpoczęciem IRA Rollover )
Otrzymane instrukcje powinny zazwyczaj zawierać następujące informacje:
- Nazwa planu emerytalnego lub opiekuna - jest to, do kogo zostanie wypłacona wypłata.
- Twój numer konta.
- Adres korespondencyjny, pod który należy wysłać datek - jeśli otrzymasz dystrybucję czekiem.
- Instrukcje dotyczące przelewów - jeżeli dystrybucja może odbywać się drogą elektroniczną.
Jeśli potrzebujesz pomocy przy wniesieniu wkładu, Twój dział kadr lub opiekun IRA może ci pomóc.
Krok 3: Następnym krokiem jest skontaktowanie się z działem personalnym byłego pracodawcy lub administratorem 401 (k), aby poprosić o dystrybucję. Musisz mieć informacje, które uzyskałeś w kroku 2, gotowe do pracy. Po prostu pamiętaj, aby wybrać rodzaj "bezpośredniego rolowania " lub "przelewu powiernika na zarządcę" jako rodzaj dystrybucji. Transfery mogą potencjalnie zająć od czterech do sześciu tygodni, ale ramy czasowe są różne i mogą trwać dłużej, w zależności od administratora.
Przelewy bezpośrednie są najbardziej wygodną i łatwą opcją z punktu widzenia podatków i kar. Opcja alternatywna, pośrednia rollover, nie jest tak prosta ani wygodna.
Pośrednie najazdy mogą być komplikowane do zarządzania
W przypadku rolowania pośredniego otrzymujesz czek na saldo swojego konta, który zostanie Ci wypłacony. Jednak w rezultacie jesteś ostatecznie odpowiedzialny za doprowadzenie go we właściwe miejsce. Będziesz miał 60 dni na zakończenie procesu przeniesienia tych aktywów do planu nowego pracodawcy lub IRA.
Jeśli nie dokończysz rolowania w tym 60-dniowym oknie, będziesz później winien podatki dochodowe od kwoty, której nie udało ci się przewrócić, a jeśli masz poniżej 59½ lat, poniesiesz dodatkowy 10-procentowy podatek karny. Począwszy od 2015 r. Rolowania pośrednie są ograniczone regułą jednego rolowania każdego roku.
Bez względu na to, jakie są twoje rzeczywiste plany dotyczące pieniędzy, twój stary pracodawca jest zobowiązany do zatrzymania 20 procent z twojej dystrybucji dla celów federalnego podatku dochodowego. Aby uniknąć opodatkowania i ukarania za te 20 procent, musisz mieć możliwość zebrania wystarczającej ilości pieniędzy z innych źródeł, aby pokryć tę kwotę i uwzględnić ją z wkładem rollover. Następnie będziesz musiał poczekać do następnego roku, kiedy będziesz mógł złożyć zeznanie podatkowe, aby odzyskać wstrzymaną kwotę.
Załóżmy na przykład, że 401 (k) lub 403 (b) od poprzedniego pracodawcy ma saldo w wysokości 100 000 USD. Jeśli zdecydujesz się na pełną dystrybucję z tego konta, twój poprzedni pracodawca jest zobowiązany do zatrzymania 20% lub 20 000 $ i przesłania ci czeku na pozostałe 80 000 $. Aby uniknąć płacenia podatków i kar za 20 000 $, które są wstrzymane, masz do 60 dni na przeniesienie pełnej kwoty, tj. 100 000 $. Ponieważ masz tylko czek na 80 000 $, będziesz musiał wymyślić kolejne 20 000 $ z innego miejsca. Niezależnie od tego, będziesz musiał poczekać, aż złożysz zeznanie podatkowe, aby odzyskać całość lub część tych pieniędzy (w zależności od tego, jakie inne podatki jesteś winien i kwoty zostały wstrzymane). Mamy nadzieję, że masz 20 000 dolarów, aby pomóc w transferze; w przeciwnym razie kwota, która nie zostanie przeniesiona, będzie traktowana jako podlegająca opodatkowaniu dystrybucja podlegająca karze.
Przejęcie dystrybucji gotówki może być kosztowną decyzją
Unikanie dystrybucji gotówki może zaoszczędzić na podatkach i karach. Jest tak dlatego, że każda kwota, która nie zostanie przeniesiona, będzie traktowana jako podlegająca opodatkowaniu dystrybucja. W rezultacie, wtedy będzie podlegać 10 procent kary, jeśli jesteś w wieku 59½. Ponieważ część podlegająca opodatkowaniu zostanie dodana do każdego innego podlegającego opodatkowaniu dochodu, jaki masz w ciągu roku, możesz przenieść się do wyższego przedziału podatkowego.
Korzystając z poprzedniego przykładu, jeśli pojedynczy podatnik z dochodem podlegającym opodatkowaniu w wysokości 50 000 USD zdecydowałby się nie przewracać żadnej części dystrybucji o wartości 100 000 USD, zgłosiłby 150 000 USD dochodu do opodatkowania za dany rok. To przesunie je z 25-procentowego marginesu podatkowego do 28-procentowego marginesu podatkowego. Dodatkowo, będą musieli zgłosić 10 000 USD z dodatkowym podatkiem karnym, jeśli nie osiągną 59 ½ roku życia.
Dystrybucje gotówki powinny być brane pod uwagę tylko w skrajnych przypadkach trudności finansowych, na przykład w przypadku wykluczenia, eksmisji lub przejęcia. Jeśli musisz jechać tą trasą, wtedy wykupuj tylko fundusze potrzebne do pokrycia trudu wraz z należnymi podatkami i karami.
Jeśli zastanawiasz się nad przejściem do nowej pracy - lub już się przeprowadziłeś - przejrzyj wszystkie opcje, aby podjąć świadomą decyzję, co zrobić z funduszami emerytalnymi, które pozostawiłeś.