Twoje 401 (k) nie należy do Twojego zaufania
Implikacje podatkowe przenoszenia 401 (k) do twojego zaufania
Internal Revenue Service uważa, że zmiana właściciela IRA lub 401 (k) nawet na nazwę twojego trustu jest 100-procentowym wypłatą z konta.
Musisz zgłosić całą wartość konta na swoim zeznaniu podatkowym, a wszystkie zostaną opodatkowane jako część Twojego dochodu w roku, w którym dokonałeś zmiany. Jeśli masz mniej niż 59 lat, będziesz musiał zapłacić 10 procent kary za wcześniejsze wycofanie środków.
Jakie są twoje opcje?
Zamiast zmieniać faktycznego właściciela konta IRA lub 401 (k) ze swojego nazwiska na osobę, z której można się odwołać, można zmienić głównego i pomocniczego beneficjenta, tak aby zbiegał się z celami planowania osiedla. Może się wydawać, że jest to proste zadanie na pierwszy rzut oka, ale w zależności od wielkości twojego IRA lub 401 (k) i tego, jaki jest twój plan nieruchomości, możesz chcieć pracować z doświadczonym prawnikiem.
Rozważmy przewrót współmałżonka
Nazywanie twojego zaufania jako beneficjenta twoich funduszy emerytalnych również może mieć negatywne konsekwencje, ale jeśli chcesz, żeby fundusze trafiły do twojego współmałżonka, jest sposób, aby to zrobić, pozostawiając zaufanie z równania - może po prostu poradzić sobie ze swoim inne aktywa .
Zgodnie ze specjalnymi zasadami IRS, możesz przekazać konto emerytalne swojemu współmałżonkowi, a następnie może przekazać je młodszym spadkobiercom w momencie jej śmierci, wykorzystując daty urodzenia do wymaganych dystrybucji, a tym samym wyciągając konsekwencje podatkowe dla wielu innych osób. lat - dosłownie od pokoleń.
Plany emerytalne zakwalifikowane do programu ERISA podlegają wielu interakcjom i skomplikowanym zasadom, zwłaszcza gdy są przekazywane jako spadki. Pewne działania, które możesz podjąć z nimi, nie mogą później zostać cofnięte, jeśli zdasz sobie sprawę, że popełniłeś błąd. Przed podjęciem działania ważne jest uzyskanie porady eksperta.
UWAGA: Lokalne i lokalne przepisy zmieniają się często, a powyższe informacje mogą nie odzwierciedlać najnowszych zmian. Należy skonsultować się z adwokatem lub księgowym w celu uzyskania aktualnej porady. Informacje zawarte w tym artykule nie stanowią porady prawnej ani podatkowej i nie zastępują porady prawnej.