Krótkoterminowe zyski kapitałowe a krótkoterminowe zyski zysków kapitałowych
Dlaczego te krótkoterminowe zyski kapitałowe są dużo gorsze niż krótkoterminowe zyski kapitałowe?
Krótkoterminowe zyski kapitałowe są uznawane za zwykłe przychody i, w przeciwieństwie do krótkoterminowych zysków kapitałowych, nie mogą być kompensowane stratami kapitałowymi. Przyjrzyjmy się bliżej.
Jakie są rozkłady zysków kapitałowych?
Każdego roku akcjonariusze funduszu inwestycyjnego stają przed szansą otrzymania zysków kapitałowych z ich funduszy inwestycyjnych. Te zyski z zysków kapitałowych są wynikiem wspólnego funduszu inwestycyjnego sprzedającego papiery wartościowe w ramach funduszu. Na przykład, jeśli fundusz inwestycyjny sprzedaje posiadane udziały General Electric, jest zmuszony do dystrybucji 95% zysku z tej sprzedaży w celu finansowania akcjonariuszy.
O ile twój fundusz inwestycyjny nie jest trzymany na koncie z odroczonym podatkiem (np. 401k, 403b, IRA), udziałowcy funduszu muszą płacić podatek od tych wypłat.
Dłuższe vs. krótkoterminowe zyski z zysków kapitałowych
Jeżeli fundusz inwestycyjny sprzedaje udziały posiadane przez 12 miesięcy lub mniej, wszelkie zyski wynikające z tej sprzedaży są uważane za "krótkoterminowe zyski kapitałowe" i są rozdzielane pomiędzy akcjonariuszy jako krótkoterminowe zyski kapitałowe.
Jeżeli jednak fundusz inwestycyjny sprzedaje udziały posiadane przez ponad 12 miesięcy, wszelkie zyski wynikające z tej sprzedaży są klasyfikowane jako "długoterminowe zyski kapitałowe" i są dystrybuowane jako długoterminowe zyski kapitałowe.
Ma to sens, ale nie zdajecie sobie sprawy, że akcjonariusze mogą mieć do czynienia zarówno z długoterminowymi, jak i krótkoterminowymi zyskami kapitałowymi w wyniku posiadania udziałów w konkretnym funduszu inwestycyjnym, niezależnie od tego, jak długo posiadacie udziały w funduszu .
Pamiętaj, że obowiązujące ramy czasowe opierają się na okresie posiadania funduszy inwestycyjnych w ramach funduszu inwestycyjnego, a nie na czasie, w którym udziałowiec funduszu inwestycyjnego posiadał sam fundusz wzajemny.
Dlaczego całe zamieszanie wokół krótkoterminowych zysków kapitałowych?
Różnica między krótkoterminowymi zyskami kapitałowymi a krótkoterminowymi zyskami kapitałowymi jest tym, co powoduje całe zamieszanie i zamieszanie. Na przykład, jeśli jesteś właścicielem funduszu inwestycyjnego przez kilka miesięcy, a następnie sprzedajesz go, zyskujesz krótkoterminowy zysk kapitałowy. Jeśli nie masz wystarczających strat, aby zrekompensować ten zysk, wynik netto jest krótkoterminowym zyskiem, a będziesz musiał zapłacić zwykłą stawkę podatku dochodowego od kwoty, którą zarobiłeś w wyniku sprzedaży. W tym scenariuszu, w którym zyskałeś na kupowaniu i sprzedaży udziałów w funduszu inwestycyjnym, możesz wykorzystać wszelkie krótkoterminowe zyski, które możesz uzyskać w zamian za inne straty kapitałowe, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe.
Jest to ważne, ponieważ nie jest tak w przypadku krótkoterminowych zysków kapitałowych z funduszu inwestycyjnego. Zamiast tego, jeśli posiadasz fundusz inwestycyjny, który poddaje cię krótkoterminowej dystrybucji zysków kapitałowych, musisz zgłosić je na swojej zeznaniu podatkowym jako zwykły dochód.
W przeciwieństwie do krótkoterminowych zysków kapitałowych, straty kapitałowe nie rekompensują krótkoterminowych zysków kapitałowych i zmniejszają zobowiązania podatkowe.
Dolna linia krótkoterminowych zysków kapitałowych
Nadal nie przekonany, że to zamieszanie dotyczące krótkoterminowych zysków kapitałowych w porównaniu do krótkoterminowych zysków kapitałowych ma duże znaczenie? Pomyśl o tym w ten sposób - może to szybko stać się problemem w takim stopniu, w jakim planowałeś zredukować swój rachunek podatkowy za pomocą strategii zbierania strat podatkowych lub zainwestować w podatkowe fundusze .
Jeśli Ty lub twój doradca finansowy uważa, że krótkoterminowe zyski kapitałowe są podobne do krótkoterminowych zysków kapitałowych, możesz być niemile zaskoczony podatkiem, kiedy zawdzięczasz więcej podatków niż planowałeś.
Zobacz także: 10 najważniejszych informacji na temat wzajemnego opodatkowania funduszy