Spraw, aby straty kapitałowe działały dla Ciebie
Podstawy zysków kapitałowych i strat i podatków
Zrozumienie konsekwencji podatkowych (zysków kapitałowych i strat kapitałowych) sprzedaży funduszy inwestycyjnych jest ważnym aspektem udanych praktyk inwestycyjnych.
Naprawdę nie zyskujesz ani nie tracisz żadnych aktywów, dopóki go nie sprzedasz. Do tego czasu, masz coś na papierze (lub online), mówiąc, ile to jest warte. Na przykład, jeśli sprzedasz swój fundusz inwestycyjny na akcje za wyższą cenę niż kupiłeś, zyskasz kapitał. Jeśli sprzedajesz swój fundusz po niższej cenie niż go kupiłeś, tracisz kapitał. Kiedy zyskujesz kapitał, będziesz obciążony podatkiem od zysków kapitałowych. Strata kapitałowa może jednak zrekompensować zysk kapitałowy lub, jeśli nie było zysków kapitałowych w trakcie roku podatkowego, można użyć do 3000 dolarów, aby zmniejszyć swój regularny dochód. Jeżeli straty netto przekraczają 3000 USD, inwestor może przenieść niewykorzystane straty na przyszłe lata podatkowe.
Przykład zbioru strat podatkowych
Kiedy wykorzystujesz straty kapitałowe, aby zrekompensować zyski kapitałowe lub zmniejszyć regularne dochody, robisz coś, co nazywa się zbiorem strat podatkowych. Strategia dotycząca zbierania strat podatkowych w celu kompensacji zysków kapitałowych polega na zwracaniu uwagi na cenę lub wartość aktywów netto (NAV) funduszy inwestycyjnych.
Załóżmy na przykład, że zainwestowałeś 1 000 $ w Fundusz A i 1 000 USD w Fundusz B. Dwa lata później Twój fundusz A ma wartość 1 500 $, a Twój fundusz B ma wartość 500 USD. Jeśli dziś sprzedasz oba fundusze, zrealizujesz zysk w wysokości 500 USD na Funduszu A i stratę kapitału w wysokości 500 USD na Funduszu B. Zyski i straty zrekompensowałyby się nawzajem i nie byłbyś winien żadnego podatku.
Podsumowując, zbieranie strat podatkowych może być cenne dla inwestora, albo jako sposób na zmniejszenie lub wyeliminowanie zysków kapitałowych, albo jako sposób na zmniejszenie zwykłego dochodu. Pamiętaj, że zyski lub straty kapitałowe nie mają zastosowania do rozliczeń podatkowych, takich jak Twoje 401 (k) lub IRA, więc zbieranie strat podatkowych nie jest możliwe na tych kontach.
Przestrogi i wskazówki dotyczące zbierania strat podatkowych
Niektórzy inwestorzy lubią odkupić w późniejszym terminie ten sam fundusz, który sprzedali (zebrano). Zanim to zrobisz, zapoznaj się z regułą IRS Wash Sale, która zasadniczo mówi, że inwestor nie może kupić zasadniczo równego zabezpieczenia w ciągu 30 dni (przed lub po) sprzedaży.
Nie myl także zbierania strat podatkowych z dystrybucją zysków kapitałowych . Mądry inwestor może również obniżyć podatki na zwykłym rachunku maklerskim, zmniejszając dochody z dywidendowych funduszy inwestycyjnych i podatków z zysków kapitałowych z czymś, co nazywa się położeniem aktywów - umieszczając opłacalne inwestycje w ramach kont podatkowych.
Wreszcie, zbierania strat podatkowych często jest strategia inwestycyjna na koniec roku, ale mądry inwestor będzie pamiętać o wszystkich zakupach i sprzedaży funduszy przez cały rok i podejmować decyzje inwestycyjne w oparciu o cele inwestycyjne, a nie kaprysy rynku.
Zastrzeżenie: skonsultuj się z doradcą podatkowym lub doradcą finansowym przed podjęciem decyzji związanych z podatkami. Indywidualne okoliczności każdego inwestora muszą być rozważone przed zastosowaniem ogólnych strategii inwestycyjnych do finansów osobistych. Informacje na tej stronie są przeznaczone wyłącznie do celów dyskusji i nie powinny być błędnie interpretowane jako porady inwestycyjne. W żadnym wypadku informacje te nie stanowią rekomendacji kupna lub sprzedaży papierów wartościowych.