Strategie i przykłady zmniejszania podatków i maksymalizacji zwrotów
Jak mówią: "Nic nie jest pewne w życiu, ale śmierć i podatki". Jednakże podatki można zminimalizować, a nawet uniknąć w odniesieniu do inwestowania w fundusze wzajemne. W związku z tym, mając wiedzę na temat podstaw opodatkowania wzajemnych funduszy, będzie można zwiększyć całkowity zwrot z inwestycji portfelowych.
Oto 10 najważniejszych informacji na temat opodatkowania funduszy inwestycyjnych:
- Lokalizacja aktywów : Jednym z największych błędów, jakie inwestorzy popełniają, jest umieszczanie funduszy inwestycyjnych, które generują wysokie podatki względne na rachunkach podlegających opodatkowaniu. Na przykład większość funduszy obligacji i funduszy akcji wypłacających dywidendy generuje dochód, który podlega opodatkowaniu dla inwestora. Dlatego te fundusze najlepiej kupować na koncie odroczonym od podatku, takim jak IRA, 401 (k) lub renta. W ten sposób unikniecie zbędnego podatku dochodowego.
- Fundusze efektywne pod względem podatkowym : Jeśli posiadasz rachunek podatkowy, takie zwykłe indywidualne lub wspólne konto maklerskie, a chcesz minimalizować podatki, musisz inwestować w fundusze inwestycyjne, które generują niewielkie podatki. Fundusze te są uważane za efektywne podatkowo . Na przykład, jeśli potrzebujesz ekspozycji na obligacje, możesz rozważyć wykorzystanie funduszy obligacji komunalnych , które generują dochód na ogół bez podatku na poziomie federalnym.
- Sposób opodatkowania dywidend wypłacanych przez Mutual Fund : Niektóre spółki przekazują swoje zyski akcjonariuszom zapasów w postaci dywidend. Fundusze inwestycyjne inwestujące w akcje mogą zatem otrzymywać dywidendy od spółek, w które inwestują, a następnie przekazywać dywidendy wspólnikowi funduszu inwestycyjnego. Inwestor funduszy inwestycyjnych często decyduje się na reinwestowanie dywidend w fundusz, ale inwestor może nadal płacić podatki. Wysokość należnych podatków zależy między innymi od okresu posiadania i przedziału podatkowego.
- Rodzaje 1099 formularzy i co z nimi zrobić : Najczęstsze typy 1099 otrzymane przez inwestorów to 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT i 1099-Q. Inwestorzy są często zaskoczeni, gdy otrzymują pocztą 1099. Jest to znak, że inwestor musi zrozumieć, dlaczego otrzymał 1099 i czy podatki poniesione przez inwestowanie w fundusze inwestycyjne mogą zostać zminimalizowane lub uniknione. Jeśli chcesz poznać podstawy opodatkowania funduszy inwestycyjnych, zrozumienie 1099 formularzy jest świetnym miejscem do rozpoczęcia. Będziesz także chciał mieć pewność, że robisz to, co wymaga Cię IRS!
- Wzajemne zyski kapitałowe z tytułu funduszy inwestycyjnych : Akcyjne fundusze inwestycyjne mogą inwestować w dziesiątki lub setki akcji. Menedżer funduszy inwestycyjnych często kupuje i sprzedaje akcje kilku akcji w ramach funduszu inwestycyjnego w danym roku. Kiedy menedżer sprzedaje akcje, które zyskały na wartości od czasu, gdy kupił te akcje, te transakcje generują zyski kapitałowe, które następnie są przekazywane inwestorowi (Ty).
- Planujcie wyprzedzić swoje zyski z zysków kapitałowych : Aby pomóc akcjonariuszom przygotować się do dystrybucji zysków kapitałowych, towarzystwa funduszy inwestycyjnych zwykle publikują szacunki dotyczące zysków kapitałowych począwszy od października. Te szacunkowe wartości zysków kapitałowych mogą pomóc inwestorom funduszy inwestycyjnych (którzy posiadają fundusze własne na kontach podlegających opodatkowaniu) zaplanować z góry dzień podatkowy.
- Zbiór strat podatkowych : Wielu inwestorów popełnia błąd płacenia podatków od zysków kapitałowych, gdy mogli je zmniejszyć lub wyeliminować, kompensując zyski stratami kapitałowymi. Na przykład wyobraź sobie, że chcesz zrównoważyć swoje porftolio i zdecydujesz się sprzedać akcje dwóch funduszy. Zasadniczo, jeśli masz 1.000 $ zysków kapitałowych w wyniku sprzedaży pierwszego funduszu i 1000 $ strat kapitałowych w wyniku sprzedaży udziałów drugiego funduszu, równe zyski i straty będą się wzajemnie kompensować i nie będzie należny żaden podatek.
- Wskaźnik kosztów podatkowych : Tak jak się wydaje, wskaźnik kosztów podatkowych jest miarą wpływu podatków na zwrot z inwestycji. Na przykład, jeśli Twój fundusz powierniczy otrzymuje 10% zwrotu przed opodatkowaniem, ale koszty podatkowe poniesione przez fundusz zmniejszają ogólny zwrot do 9%, współczynnik kosztów podatkowych wynosi 1%. Inwestorzy mogą znaleźć zwroty przed opodatkowaniem, skorygowane podatkowo zwroty i stosunek kosztów podatkowych dla funduszy wspólnego inwestowania w Morningstar .
- Indeks Fundusze a Aktywnie zarządzane fundusze : Fundusze, które próbują "pokonać rynek", są nazywane aktywnie zarządzanymi funduszami, a fundusze, które po prostu starają się dopasować zwroty z rynku lub danego wskaźnika, nazywa się pasywnie zarządzanymi funduszami. Aktywnie zarządzane fundusze zwykle mają wyższe obroty (kupuj i sprzedawaj więcej akcji lub obligacji), a zatem mają wyższe koszty podatkowe niż fundusze indeksowe i fundusze ETF (Exchange Traded Funds). Jeśli chodzi o efektywność podatkową, warto rozważyć skorzystanie z jednego z najlepszych funduszy indeksowych S & P500 .
- Jak wybrać najlepsze wspólne fundusze : To nie przypadek, że najlepiej działające fundusze powiernicze, szczególnie przez długie okresy, takie jak 10 lat lub więcej, są często funduszami o najniższych kosztach podatkowych. Dlatego inwestor szukający funduszy o najlepszych wynikach prawdopodobnie znajdzie najbardziej opłacalne fundusze, nawet jeśli nie będzie próbował, ponieważ istnieje wysoka korelacja między niskimi podatkami, niskim wskaźnikiem rotacji i niskim stosunkiem kosztów do wysokich względnych stóp zwrotu, szczególnie w przypadku dłuższych okresów inwestycyjnych.
Zastrzeżenie: Informacje na tej stronie są przeznaczone wyłącznie do celów dyskusji i nie należy ich interpretować jako porady podatkowej lub porady inwestycyjnej. W żadnym wypadku informacje te nie stanowią rekomendacji kupna lub sprzedaży papierów wartościowych.