Proste obliczenia wypłat IRA
Oto jeden ze scenariuszy wysłanych ostatnio do mnie:
"Myślę o wcześniejszej wypłacie z mojego tradycyjnego konta IRA, aby zapłacić zaległą kartę kredytową za naprawę samochodu." Chciałbym kupić dom w najbliższej przyszłości i posiadanie tego zaległego rachunku wpływa na moją zdolność kredytową. zapłacić rachunek na czas i nigdy się nie spóźniłeś, ale chcę pozbyć się długu. Próbuję ustalić, czy koszt w podatkach za wczesną dystrybucję jest niższy niż koszt płacenia minimum w CC co Miesiąc: roczna stopa oprocentowania na karcie kredytowej wynosi 10 procent, czy możesz mi pomóc to ustalić i powiedzieć, czy są inne czynniki, których nie brałem pod uwagę?
Potrzebujesz informacji na wyciągnięcie ręki, aby dowiedzieć się, jaki jest koszt podatkowy wypłaty środków z planu emerytalnego:
- Twój wiek, w którym dokonano dystrybucji
- Jaki masz plan emerytalny?
- Ile zamierzasz wypłacić
- Do czego zostaną wykorzystane pieniądze
- Jaki przedział podatkowy prawdopodobnie będzie w momencie wypłaty
Kary wczesnej dystrybucji
W przypadku wypłaty środków z planu emerytalnego przed osiągnięciem wieku 59 1/2 obowiązują kary za wczesną dystrybucję. Kara wynosi 10 procent, a to jest dodatek do wszelkich podatków dochodowych, które jesteś winien w momencie wypłaty.
Kara zostanie zwiększona do 25 procent, jeśli wycofasz fundusze z SIMPLE IRA i zacząłeś uczestniczyć w tym SIMPLE IRA w ciągu ostatnich dwóch lat. Jeśli jesteś blisko 59 roku życia, możesz poczekać, zanim wyciągniesz pieniądze, aby uniknąć kary.
Są jednak ważne wyjątki od kary. Jeśli wypłacisz pieniądze na zakup domu lub zapłacisz za koszty leczenia, może ono nie mieć zastosowania. Dopuszczalne wyjątki różnią się w zależności od rodzaju posiadanego planu emerytalnego.
Nie ma kary dla osób kupujących mieszkania po raz pierwszy, kiedy wycofują się z IRA, lub dla osób bezrobotnych, które wykorzystują pieniądze na opłacenie ubezpieczenia zdrowotnego. Nie ma kary, jeśli pieniądze są używane na czesne lub wysokie koszty leczenia.
Wypłaty z planu emerytalnego 401 (k) lub 403 (b) mają mniej wyjątków - możesz tylko uniknąć kary, jeśli masz powyżej 55 lat i jesteś na emeryturze lub porzuciłeś swoją pracę, aby zapłacić za wysokie rachunki medyczne lub jako część rozliczenia rozwodowego.
Podatek dochodowy
Następnie musisz ustalić, ile podatku będziesz musiał zapłacić od dystrybucji po ustaleniu kary. IRS traktuje dystrybucje jako zwykły dochód . Oznacza to, że są opodatkowane według krańcowej stawki podatkowej. Dokonanie dużego wycofania się z planu emerytalnego może nawet spowodować przejście do wyższego przedziału podatkowego, więc będziesz chciał zwrócić uwagę na zakresy dochodów dla różnych nawiasów podatkowych w bieżącym roku.
IRS zmienia je okresowo.
Pomnóż kwotę, którą planujesz wypłacić, a która jest marginalnym przedziałem podatkowym, aby uzyskać szybki szacunek swojego zobowiązania podatkowego, a następnie dodaj jakąkolwiek karę. Łącznie będzie to kwota podatku federalnego, którą będziesz winien podczas wypłaty. Powinieneś także oszacować wszelkie podatki państwowe.
Przykład obliczenia
Czytelnik w powyższym scenariuszu nie dostarczył żadnych informacji o swoim dochodzie lub sytuacji podatkowej, więc przygotujemy dla niej kilka liczb tylko po to, aby zobaczyć, jak działa matematyka.
Załóżmy, że kwalifikuje się ona do statusu głowy gospodarstwa domowego , ma 35 lat, kiedy wycofuje fundusze, a jej dochód podlegający opodatkowaniu po uwzględnieniu standardowego odliczenia i zwolnień osobistych wynosi 50 000 USD. To postawiłoby ją w 25-procentowym przedziale podatkowym. Jej dochody wzrosłyby do 60 000 $, jeśli wycofa 10 000 $, by zapłacić za naprawę samochodu, ale nadal będzie w tym 25-procentowym przedziale podatkowym.
Jej wpływ na podatek federalny wynosiłby 10 000 razy 25 procent za podatek plus 10 procent kary lub 3500 dolarów. Podlega ona karze 10%, ponieważ płacenie za naprawę samochodu nie znajduje się na liście wyjątków karnych. Może być również podatna na wpływy z podatków dochodowych i ewentualnie kary pieniężne.
Inne opcje
Te dodatkowe 3500 USD w dodatkowych podatkach federalnych to koszt korzystania z tych funduszy emerytalnych. Jakie inne alternatywy posiada czytelnik?
Mogła nadal płacić odsetki od salda karty kredytowej . Karta tego czytelnika ma 10-procentową roczną stopę procentową, co oznacza, że zyska zainteresowanie w wysokości 1000 USD w ciągu roku na saldzie o wartości 10 000 USD. Zakłada się, że saldo utrzymuje się nawet w ciągu roku.
Korzystając z kalkulatora minimalnych płatności kartą kredytową i przyjmując kolejne założenie, że karta kredytowa wymaga co najmniej 2,5% salda miesięcznie, nasz czytelnik ostatecznie zapłaci 4,888,25 USD z odsetek za ponad 20 lat na spłatę napraw samochodów.
Jaka jest lepsza oferta: zapłać 3500 $ teraz lub 4 888 $ w ciągu 20 lat? To osobisty wybór, ale myślę, że odpowiedź polega na spłaceniu rachunku karty kredytowej w czasie. Jeśli to możliwe, należy unikać naliczania dużych podatków. Kartę kredytową można spłacić szybciej, gdy dostępne są dodatkowe pieniądze, lub wolniej, gdy finanse są bardziej rygorystyczne.
Jakie inne opcje posiada czytelnik? Wiele planów 401 (k) i 403 (b) oferuje pożyczki pracownikom, chociaż pożyczki nie są dozwolone przez IRA z mocy prawa. Pożyczki te mogą pomóc jej w pokonywaniu krótkoterminowych trudności finansowych, przy jednoczesnym uniknięciu ogromnego podatku i kar związanych z wycofaniem. Może również rozejrzeć się za pożyczką o niższym oprocentowaniu, spróbować zarobić dodatkowe dochody lub stworzyć budżet, aby poradzić sobie z nową sytuacją finansową.
Osobiście zostawiłbym fundusze emerytalne, gdy będą one najbardziej potrzebne: po 59 roku życia, jeżeli podatnik się wyłączy, lub w innych sytuacjach, w których obowiązuje wyjątek karny. Kara pieniężna stanu Massachusetts .
UWAGA: Przepisy podatkowe zmieniają się okresowo i powinieneś skonsultować się z doradcą podatkowym w celu uzyskania najbardziej aktualnej porady. Informacje zawarte w tym artykule nie stanowią porady podatkowej i nie zastępują porady podatkowej.