Co oznacza skrót FBO?
Zaufanie FBO
Termin FBO jest często używany, gdy żywy fundusz powierniczy jest wymieniany jako beneficjent polisy ubezpieczeniowej na życie. Możesz zauważyć takie oznaczenie jako oznaczenie beneficjenta polityki:
"Jane Smith Living Trust UAD 02/17/17 FBO Jake i Joe Smith."
Tłumaczenie działa w następujący sposób: Jane Smith stworzył żywe zaufanie w ramach umowy z 17 lutego 2017 r., Aby posiadać polisę ubezpieczeniową na życie i zebrać ewentualne korzyści.
Zaufanie przysługuje jej synom, Jake'owi i Joemu Smithowi, którzy odziedziczą zasiłki śmierci, gdy umrze. Oznaczenie FBO skutecznie ustanawia cel żywego zaufania. Jake i Joe są głównymi beneficjentami zaufania.
Inne oznaczenia FBO
Oznaczenie FBO może pojawić się na każdym rachunku lub aktywach oznaczonych jako beneficjenci - termin ten nie jest zarezerwowany dla żywych trustów. Oto kilka przykładów.
- Jane Smith chce przewrócić jej 401 (k) do swojego IRA . Dokonuje wszystkich odpowiednich ustaleń i otrzymuje od administratora 401 (k) planu czek na saldo konta. Czek najbardziej będzie się podobał do administratora planu IRA z napisem "FBO Jane Smith." Środki zostały skierowane na nowe konto i są na korzyść Jane. Gdyby czek został wystawiony na Jane, mogło to być uznane za dystrybucję 401 (k), pociągającą za sobą podatki i kary, gdyby nie wpłacała jej bezpośrednio na inny rachunek emerytalny w ograniczonym czasie.
- Dzieci nie mogą legalnie posiadać własnych pieniędzy ani majątku, więc oznaczenie FBO pojawi się czasami na czekach lub innych instrumentach finansowych kierujących do nich fundusze. Jeśli małoletni odziedziczy 50 000 $ z majątku krewnego, czek może przeczytać "FBO Sally Smith" po nazwisku matki Sally jako odbiorcy lub, jeśli rodzice zmarli, nazwisko konserwatora lub zarządcy, który będzie zarządzał majątek i pieniądze dziecka, dopóki nie osiągnie pełnoletności. Może tak być również w przypadku, gdy beneficjent funduszy jest umysłowo ubezwłasnowolniony lub w inny sposób niezdolny do zajmowania się swoimi sprawami, więc ktoś inny został do tego powołany.
- Oznaczenie FBO może również pojawić się w elektronicznym przekazie pieniężnym do banku. Czek może zostać wystawiony na bank, ale natychmiast zostanie przekazany na konto określonego beneficjenta.
- Oznaczenie może również pojawić się, jeśli wysyłasz pieniądze na wskazaną organizację charytatywną, aby zebrać pieniądze na konkretną sprawę, np. "The Hospice Fund FBO Jane Smith".
UWAGA: Przepisy mogą się okresowo zmieniać, a powyższe informacje mogą nie odzwierciedlać najnowszych zmian. Jeśli rozważasz nazwanie beneficjenta FBO na jakimkolwiek koncie, skonsultuj się z prawnikiem lub doradcą finansowym w celu uzyskania najbardziej aktualnej porady. Informacje zawarte w tym artykule nie stanowią porady prawnej i nie zastępują porady prawnej.