Definiowanie dywersyfikacji podatkowej i jak może ci pomóc
Definicja dywersyfikacji podatkowej
Dywersyfikacja podatkowa jest terminem finansowym, który odnosi się do alokacji dolarów inwestycyjnych do więcej niż jednego rodzaju rachunku.
Dywersyfikacja podatkowa jest podobna do lokalizacji aktywów (nie należy go mylić z alokacją aktywów ), co odnosi się do rozłożenia dolarów inwestycyjnych między różne typy rachunków ( lokalizacja aktywów inwestycyjnych) i wyboru najlepszych rodzajów inwestycji, które najlepiej sprawdzają się na tych rachunkach.
Dwa podstawowe typy rachunków inwestycyjnych to konta podlegające opodatkowaniu i rozliczenia podatkowe. Kiedy inwestujesz w konta podlegające opodatkowaniu, kwota zainwestowanych pieniędzy nie podlega odliczeniu od podatku ani nie podlega opodatkowaniu odroczonego. Zamiast tego, inwestor jest opodatkowany od dywidend, jeśli takie istnieją, w ciągu roku, a zyski kapitałowe, jeśli i kiedy inwestycja zostanie sprzedana po cenie wyższej niż została zakupiona. W przypadku kont odroczonych z podatkiem, takich jak IRA i 401 (k), zainwestowane pieniądze stają się wolne od podatku do momentu wycofania.
Co się dzieje bez dywersyfikacji podatkowej
Konwencjonalna mądrość mówi, aby wnieść wszystkie długoterminowe oszczędności, takie jak oszczędności emerytalne, najpierw do 401 (k), jeśli są dostępne przez pracodawcę i co najmniej do meczu pracodawcy, a następnie przyczynić się do innych dostępnych funduszy na Roth IRA .
Ogólnie jest to dobra rada. Jednak wielu inwestorów popełnia błąd polegający na maksymalizacji 401 (k) powyżej meczu pracodawcy wyłącznie w celu zmniejszenia bieżącego dochodu podlegającego opodatkowaniu. Mogą też popełnić poważny błąd i zainwestować więcej oszczędności w tradycyjny IRA, zamiast w Roth IRA, z podobnego powodu (obecne oszczędności podatkowe).
Powodem tego może być błąd polegający na tym, że większość lub wszystkie długoterminowe oszczędności inwestorów mogą w końcu zostać całkowicie przeznaczone na konta oszczędnościowe odroczone. Dlaczego to jest problem? Jeśli wszystkie twoje oszczędności emerytalne są na rachunkach odroczonych podatku, takich jak 401 (k) i tradycyjna IRA, możesz w efekcie zapłacić wyższe podatki, jeśli jedynym źródłem dochodów na emeryturze są te konta. Chociaż składki na te konta nie podlegają opodatkowaniu, wypłaty podlegają opodatkowaniu 100% według najwyższej federalnej stawki podatku dochodowego od inwestorów. Dlatego też, jeśli stawki podatkowe idą w górę lub jeśli twój przedział podatkowy wzrośnie w twoim życiu, z których jedno jest możliwe, możesz zapłacić więcej podatków, niż gdybyś miał inne typy kont, takie jak konta podlegające opodatkowaniu i / lub Roth IRA.
Ponadto, jeśli chcesz przejść na emeryturę przed zakwalifikowaniem się na pełne świadczenia Ubezpieczenia Społecznego, może być sprytnie mieć konta, w których wypłaty są opodatkowane niższą stawką (lub w ogóle nie opodatkowane) w tych kluczowych pierwszych latach przejścia na emeryturę.
Aby dowiedzieć się więcej na ten temat, zobacz mój artykuł: Czy tradycyjny IRA nie żyje?
Korzyści z dywersyfikacji podatkowej
Jak już można się domyślić, korzyści z dywersyfikacji podatkowej (rozłożenie oszczędności pomiędzy różne typy rachunków) są podobne do dywersyfikacji inwestycji - w celu zmniejszenia ryzyka.
Na przykład długoterminowa stawka podatku od zysków kapitałowych dla inwestycji na rachunkach podatkowych wynosi 15%. Jednak wycofane z podatku odliczenia na rachunku będą opodatkowane w górnej federalnej grupie podatkowej dla osoby fizycznej (lub pary, jeśli złożysz wniosek zbiorczo). Może to być 25% lub więcej dla wielu emerytów.
Ponadto, otrzymasz jak najwięcej z odroczenia podatku, pozostawiając swoje 401 (k) i tradycyjne pieniądze IRA nietknięte i rosnące bez podatku jak najdłużej. Dlatego rozsądnie jest wycofać się z kont podlegających opodatkowaniu i Roth IRA po przejściu na emeryturę i wycofać z późniejszych rozliczeń podatkowych.
Jeśli chcesz wcześniej przejść na emeryturę, szczególnie przed 59. rokiem życia, kiedy 401 (k) i tradycyjne wypłaty z IRA będą podlegać 10% "wcześniejszej karze odstąpienia", posiadanie kont do opodatkowania może być korzystne.
Zastrzeżenie: Informacje na tej stronie są przeznaczone wyłącznie do celów dyskusji i nie należy ich interpretować jako porady inwestycyjne. W żadnym wypadku informacje te nie stanowią rekomendacji kupna lub sprzedaży papierów wartościowych.