Twoja krańcowa stopa podatkowa zawiera odpowiedź.
Próbujesz dowiedzieć się, czy powinieneś sfinansować Roth IRA czy tradycyjny IRA?
Z Rothem wkładasz pieniądze do systemu po opodatkowaniu, rosną one bez podatku i po zwolnieniu są wolne od podatku . Z "tradycyjnymi" składkami na program emerytalny otrzymujesz ulgę podatkową, kiedy wkładasz środki, rosną one odroczone podatkowo i są opodatkowane od momentu wypłaty.
Więc co jest lepsze?
Jest tylko jeden sposób, aby wiedzieć na pewno. Przyjrzyj się swojej bieżącej krańcowej stawce podatkowej w stosunku do przewidywanej krańcowej stawki podatkowej na emeryturze.
Przyjrzyjmy się, dlaczego krańcowa stawka podatkowa jest tak przydatna w określaniu rodzaju konta, na które chcesz się przyczynić.
Dlaczego krańcowe stawki podatkowe są tak przydatne
Załóżmy, że jesteś właścicielem domu z hipoteką i wyszczególniasz odliczenia każdego roku. Załóżmy, że zwykle masz około 18 000 $ rocznie wyszczególnionych odliczeń. Stosowanie stawek podatkowych 2016 dla małżeństwa składającego wspólnie to oznacza:
- Nie zapłacisz podatku od pierwszych 18 000 $ dochodu do opodatkowania.
- Kolejny 18 550 USD dochodu do opodatkowania podlega opodatkowaniu w wysokości 10%.
- Kolejne 18551 USD do 75 300 USD dochodu podlegającego opodatkowaniu podlega opodatkowaniu w wysokości 15%.
Załóżmy teraz, że Ty i Twój współmałżonek zarabiasz 72 000 USD rocznie.
- Nie płacisz podatku od pierwszych 18 000 $ z powodu swoich wyszczególnionych odliczeń, więc masz 52 000 $ dochodu do opodatkowania.
- 18.550 USD twojego dochodu podlegającego opodatkowaniu podlega opodatkowaniu w wysokości 10%, a następne 35 450 USD podlega opodatkowaniu w wysokości 15%.
Jeśli wrzucisz 5000 USD do tradycyjnego IRA lub 401 (k), zaoszczędzisz w tym roku 750 USD federalnego podatku dochodowego według stawki 15%.
Ale jaka będzie twoja stawka podatkowa, kiedy wycofasz te pieniądze w pewnym momencie w przyszłości? Na przykład, możesz przejść do stawki 25% podatku na emeryturze, co oznacza, że zapłacisz 1250 USD podatków od tego 5000 USD, kiedy je wypłacisz.
Jeśli uważasz, że twoja stawka podatku może być wyższa w przyszłości, to odpisy na odliczanie do emerytury mogą nie być właściwą drogą.
Nie ma sensu oszczędzać 15% podatków, kiedy wkładasz pieniądze, ale płacisz 25% podatków, kiedy je wyciągasz. To nie jest mądre posunięcie!
Planowanie podatkowe pomaga
Trochę planowania podatkowego każdego roku może pomóc ci określić, jaki rodzaj wkładu jest najlepszy. Spójrzmy na przykład.
Laura jest agentem nieruchomości, ma 54 lata. Jej dochody różnią się z roku na rok. Każdego roku finansuje tradycyjny IRA (wkład własny), aby mogła zaoszczędzić jak najwięcej podatków ... a przynajmniej tak myśli.
Kiedy gospodarka zwolniła, dochód Laury był mniejszy niż wtedy, gdy zaczęła regularne finansowanie IRA. Laura zdecydowała się na planowanie podatkowe i przeprowadziła projekcję podatkową. Miała mnóstwo podlegających odliczeniu wydatków służbowych i była w stanie wyszczególnić swoje odliczenia. Oceniała, że nie będzie płacić federalnego podatku dochodowego za ten rok, tylko podatek na własny rachunek. Odliczenie lub tradycyjny wkład IRA przyniosłoby jej niewielką korzyść podatkową.
Znacznie lepszym rozwiązaniem dla niej w okresie jej niskich dochodów * jest sfinansowanie Roth IRA lub Roth 401 (k) , które również nie oferują żadnych ulg podatkowych, ale kiedy pieniądze są w Roth, wszystkie uzyskane dochody z inwestycji są wolne od podatku, zarówno teraz i w przyszłości, a Roths mają wyjątkową przewagę na emeryturze: dochód, który wycofałeś z Roth IRA, nie jest uwzględniony w formule, która określa, ile Twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych będzie podlegało opodatkowaniu .
Posiadanie funduszy Roth IRA na wycofanie się z emerytury pomoże Laurie zminimalizować kwotę podatków, które zapłaci.
Każdego roku Laura musi przeprowadzić projekcję podatkową, aby móc oszacować marginalną stawkę podatkową i określić, jakiego rodzaju konto jest najbardziej korzystne dla niej. Strategia ta zapewni tysiące dodatkowych dolarów po opodatkowaniu dostępnych dla Laury po przejściu na emeryturę.
Na przykład, powiedzmy, że Laura ma pięć lat o niskich dochodach, w których bardziej sensowne jest wnoszenie wkładu do Roth, ponieważ nie mogłaby skorzystać z odliczenia, gdyby wniosła wkład Tradycyjnej IRA. Zarabia 25 tysięcy dolarów na swoim Rothie i zarabia 5000 $ z odsetek w ciągu dziesięciu lat. Po przejściu na emeryturę nadal znajduje się w 15-procentowym przedziale podatkowym, nie płaci podatku od wypłat z jej Roth, więc oszczędza szacunkowo 15% z 30 000 $ lub 4,500 $ w stosunku do tego, co by się stało, gdyby co roku kontynuowała finansowanie Tradycyjnej IRA .
* Musisz zarobić pieniądze, aby uzyskać wkład tradycyjny lub Roth IRA.