Utrzymuj swoje pieniądze rosnące bez podatku dłużej dzięki Roth IRA
W przypadku tak wielu planów emerytalnych zasady Internal Revenue Service (IRS) nakazują, że nie możesz przez cały czas utrzymywać swoich funduszy emerytalnych na swoim koncie emerytalnym z uprzywilejowanymi podatkami. W celu egzekwowania tej zasady, IRS wymaga podjęcia wymaganych minimalnych dystrybucji lub RMD lub poniesienia surowej kary.
Jakie są wymagane minimalne rozkłady (RMD)?
Niektóre plany emerytalne, takie jak plany 401 (k) i Tradycyjne IRA, wymagają, aby osoby zaczęły wypłacać pieniądze ze swojego konta, gdy osiągną wiek 70½ lat. Te wymagane wypłaty są znane jako wymagane minimalne dystrybucje lub RMD i dyktują minimalną kwotę, jaką ludzie muszą wypłacać z konta co roku, począwszy od wieku 70½. IRS jest dość rygorystyczny dla RMD, ponieważ są one uwzględniane w podlegającym opodatkowaniu dochodzie emeryta, a zatem podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym. Jest to możliwość IRS do pobrania podatku od pieniędzy, które do tej pory podlegały odliczeniu lub zwolnieniu z podatku.
Dla osób, które używają środków na koncie emerytalnym do życia na emeryturze, wymóg RMD jest w zasadzie nieistotny, ponieważ wiele z nich prawdopodobnie już spełnia ten wymóg.
W rzeczywistości, ponieważ RMD są po prostu wymaganym minimum, większość ludzi, którzy korzystają z oszczędności emerytalnych z tytułu dochodów, faktycznie wycofuje się więcej niż wymagana kwota, i zwykle rozpoczynają wypłaty, zanim osiągnie limit wiekowy.
Ale dla tych emerytów, którzy mają inne źródła dochodów emerytalnych lub którzy w przeciwnym razie nie mogliby wydawać pieniędzy na tego typu konta emerytalne, wymóg ten rozpoczyna się i zasadniczo powoduje powstanie dochodu podlegającego opodatkowaniu.
W związku z tym nie mogą one w dalszym ciągu utrzymywać środków na tych rachunkach w nieskończoność i tracą możliwość przyszłego wzrostu odroczonego podatku . Podczas gdy RMD są wymogiem dla tradycyjnych IRA, planów 401 (k) , PROSTYCH IRA i SEPA IRA, RMD nie są wymaganiem dla Roth IRA.
Kiedy zaczynają się wymagane minimalne rozkłady (RMD)?
W większości przypadków musisz wziąć swój pierwszy wymagany minimalny rozkład na rok, w którym kończysz 70 lat. Jednak Twoja pierwsza dystrybucja może zostać opóźniona do 1 kwietnia roku następującego po roku, w którym kończysz 70½. Przez wszystkie kolejne lata, w tym rok, w którym otrzymałeś pierwszy RMD do 1 kwietnia, musisz zanieść RMD do 31 grudnia roku.
Jeśli nie podejmiesz wypłat, lub pobierzesz mniej niż powinieneś, otrzymasz 50-procentowy federalny podatek karny od różnicy między kwotą, którą wycofałeś, a kwotą, którą powinieneś była wypłacić. I nawet przy tych złych wiadomościach nadal będziesz musiał wypłacić wymaganą kwotę i zapłacić podatek należny z tytułu podstawy opodatkowania.
Jak obliczyć wymaganą kwotę dystrybucji
Internal Revenue Service udostępnia wymagane arkusze kalkulacyjne o minimalnym rozpowszechnianiu, aby pomóc w procesie obliczania RMD.
- Tabela wspólnego i ostatniego przetrwania (patrz Załącznik B) - Użyj, jeśli twój współmałżonek jest o dziesięć lat młodszy od ciebie.
- Tablica jednorazowego życia - Użyj, jeśli bierzesz dystrybucje jako beneficjent niebędący współmałżonkiem.
Dostępnych jest również wiele pomocnych kalkulatorów RMD, które pomogą Ci obliczyć wymagane rozkłady.
Roth IRA i wymagane minimalne rozkłady (RMD)
Roth IRA, podobnie jak inne oszczędnościowe pojazdy emerytalne, oferują ogromne korzyści z rozwoju wolnego od podatku i elastyczności inwestycji, ale inną potencjalną korzyścią Roth IRA jest to, że nie mają wymaganych minimalnych dystrybucji (RMD) i nie podlegają przepisom RMD. Nawet osoby powyżej 70½ roku życia nie są zobowiązane do pobierania jakichkolwiek pieniędzy ze swoich planów, co oznacza, że wolny od podatku wzrost oferowany przez Roth IRA może być kontynuowany.
Dla większości emerytów ten wyjątek od zasad RMD jest nieistotny, ponieważ większość ludzi rozpoczyna wypłaty z Roth IRA po przejściu na emeryturę. Ale dla tych, którzy nie muszą wycofywać funduszy z Roth IRA na wydatki związane z emeryturą, Roth IRA może zapewnić niesamowitą możliwość przekazania rosnącego dziedzictwa spadkobiercom i bliskim. Chociaż RRA IRA nie posiadają RMD w okresie życia właściciela konta, wypłaty są wymagane od odziedziczonych funduszy Roth IRA, ale są one nieco inne niż reguły RMD.