Zrozumienie różnicy
Różnice między funduszami powierniczymi Testament i Inter Vivos
- Testamentowe fundusze powiernicze to fundusze powiernicze utworzone po śmierci.
- Żywe trusty lub trusty inter vivos, jak się często nazywa, są funduszami powierniczymi tworzonymi podczas życia
Testamentowe fundusze powiernicze
Testamentowy fundusz powierniczy powstaje z chwilą śmierci koncesjodawcy (osoby ustanawiającej fundusz powierniczy), zgodnie z jego wolą. Wadą tego podejścia jest to, że majątek wykorzystywany do sfinansowania trustu prawie na pewno przejdzie proces spadkowy, który może doprowadzić do rezultatów, których nie żyli już nigdy, wliczając w to krewnych, którym wolałbyś nie dostać żadnego ze swoich pieniądze walczące o akcję.
Na przykład wyobraź sobie małżeństwo z majątkiem w wysokości 2 000 000 $. One przemijają, a ich wola wzywa do umieszczenia całego majątku w funduszu powierniczym, w którym to momencie pieniądze zostaną zainwestowane w akcje blue chip . Gdy ich dwójka dzieci ukończy 18 lat, otrzymają 4% wypłat z funduszu powierniczego, podzielone równo między nich.
Kiedy kończą 30 lat, całe zaufanie kończy się, a pieniądze są rozdzielane równo między obu beneficjentów. Bank, który zajmuje się sprawami finansowymi rodziny, działa jako powiernik instytucjonalny, inwestując pieniądze i dbając o przestrzeganie warunków zaufania i prawa stanowego. Jest to przykład testamentowego zaufania, ponieważ fundusz powierniczy nie istniał, dopóki rodzice nie umarli.
Fundusze powiernicze Inter Vivos
Z drugiej strony wyobraź sobie tę samą parę małżeńską o majątku 2 000 000 $. Decydują się założyć dwa fundusze powiernicze dla swoich synów, określając się jako powiernicy i obdarowując każdy fundusz kwotą 100 000 USD. Na razie chłopcy nie otrzymują żadnych wypłat, ale kiedy skończy 18 lat, fundusz zacznie wypłacać 3% wartości netto każdego roku, aby pomóc w utrzymaniu wydatków na życie. Od czasu do czasu mąż i żona przekazują dodatkowe darowizny do salda funduszy powierniczych, zwiększając ilość pieniędzy pracujących dla każdego beneficjenta. Mogą wnieść wkład pieniężny lub, w niektórych przypadkach, zainwestować w inne aktywa, takie jak inwestycje w nieruchomości . Rodziny posiadające własne firmy prawie nieuchronnie rozważałyby udział w składkach w spółce z ograniczoną odpowiedzialnością, w której firma była prowadzona. Jest to przykład zaufania między vivos, ponieważ powstało za życia tegoż konsula; nie było śmierci, aby spowodować powstanie samego zaufania.
Revokable vs Irrevocable Trust Funds
Jeśli trust jest odwołalny, oznacza to, że koncesjodawca może wprowadzić do niego zmiany w trakcie swojego życia. To znaczy, ogólnie rzecz biorąc, fundusz powierniczy może zostać cofnięty. Najbardziej popularną tego formą jest Revokable Living Trust , która oferuje sposób na obniżenie podatków od nieruchomości .
Żywe zaufanie jest unikalne, ponieważ jedna z zastosowanych strategii wymaga, by koncesjodawca służył jako powiernik i beneficjent. Zmniejsza to dostępną ochronę aktywów i eliminuje większość bezpośrednich korzyści podatkowych, ale może chronić osoby starsze przed napastliwą rodziną lub przyjaciółmi. Nazywając instytucję lub zaufanego doradcę jako powiernika, mogą oni przejąć kontrolę nad tobą, jeśli jesteś niezdolny do pracy. Po śmierci, cała część majątku, która znajdowała się w funduszu powierniczym, powinna ominąć spadki i natychmiast zacząć czerpać korzyści z ewentualnego beneficjenta, który nazwałeś przed czasem. Może to być każdy - twoje dzieci, wnuki, siostrzenice, siostrzeńcy, kuzyni lub organizacja charytatywna .
Jeśli zaufanie jest nieodwołalne, oznacza to, że koncesjodawca nie może odzyskać pieniędzy ani aktywów po ustanowieniu funduszu powierniczego .
Nie ma żadnych "przejęć", więc musisz się upewnić, że jest poprawnie zbudowany. Zaletą tego rodzaju sytuacji jest to, że wszystkie pozostałe są równe, zapewnia ona największą ochronę aktywów przed wierzycielami i niekorzystnymi osądami, ponieważ nieruchomość nie należy w rzeczywistości do koncesjodawcy lub beneficjenta.
Który fundusz powierniczy jest odpowiedni dla twojej sytuacji?
Prawo funduszu powierniczego jest jednym z tych obszarów, w których nie ma zastępczej porady prawnej od wysoko wykwalifikowanego, kompetentnego prawnika specjalizującego się w tej dziedzinie. Każdy stan jest inny i, w zależności od twoich potrzeb, każdy fundusz powierniczy jest inny. Nie jest to obszar, w którym chcesz skrócić rogi i spróbować zaoszczędzić pieniądze, ponieważ jeśli nie zrobisz tego z góry, prawnicy otrzymają go po tym, jak odejdziesz, gdy twoi spadkobiercy walczą z majątkiem.
Aby uzyskać więcej informacji, przeczytaj artykuł Co to jest fundusz powierniczy? aby odkryć niektóre ze wspólnych terminów używanych w dokumentach funduszy powierniczych.