Przegląd różnych ulg podatkowych, ulg i zachęt oszczędnościowych dla uczelni
Plany oszczędnościowe szkół wyższych , zwane także planami Sekcji 529, są ulubionymi podatkowo kontami oszczędnościowymi. Podobnie jak w przypadku IRA i innych planów oszczędnościowych, 529 planów pozwala zaoszczędzić na wydatkach uczelni, finansując specjalny rodzaj konta. Najważniejsze korzyści: zyski i wzrost inwestycji na koncie akumulują się bez opodatkowania, a wypłaty z 529 planów są wolne od podatku, o ile są wykorzystywane na określone wydatki na szkolnictwo wyższe.
Jeśli środki nie zostaną wykorzystane na wydatki związane z edukacją, fundusze rozproszone będą podlegały podatkom i 10% podatkowi. Plany oszczędnościowe uczelni są sponsorowane przez rządy stanowe, chociaż możesz zainwestować w dowolny plan 529 państwa. Niektóre stany oferują zachęty do inwestowania swojego planu.
- Przegląd 529 planów oszczędnościowych
- Państwa oferujące zachęty podatkowe dla 529 planów
- 529 Przedpłacone czesne
Odliczanie czesnego można uzyskać poprzez odliczenie czesnego i opłat . Odliczenie to pobierane jest bezpośrednio na Twoją deklarację podatkową bez konieczności wyszczególniania. Studenci nie muszą być zapisani na pół etatu lub na pełny etat, więc nawet podjęcie jednego kursu może kwalifikować Cię do tego odliczenia. Odliczenie to wygasło z końcem 2014 roku.
Istnieją dwa ulgi podatkowe dla szkolnictwa wyższego. Kredyt w American Opportunity zapewnia zwrotny kredyt podatkowy w wysokości do 2,500 USD na studia licencjackie.
Kredyt w American Opportunity ma wygasnąć z końcem 2017 roku. Kredyt dożywotniego uczenia się zapewnia ulgę podatkową w wysokości do 2 000 USD na każdym poziomie wykształcenia (nawet w szkole wyższej) i nie wymaga minimalnego poziomu rejestracji. Jednak Kredyt dożywotniego uczenia się ma węższy zakres dochodów w porównaniu do odliczenia czesnego.
Odliczanie odsetek od pożyczek studenckich. Studenci często zaciągają kredyty na pokrycie wydatków uczelni. Odsetki od kredytów studenckich mogą podlegać odliczeniu do wysokości 2500 USD rocznie. Pamiętaj, że odliczenie to jest stopniowo zmniejszane w miarę wzrostu dochodów. Odliczenie odsetek od pożyczki studenckiej pobierane jest bezpośrednio na podstawie zeznania podatkowego i nie musi być wyszczególnione.
Odliczenia podatkowe związane z edukacją nie są dozwolone dla podatników, którzy zawarli związek małżeński, ale złożą osobne skargi . Oddzielni oferenci nie są uprawnieni do otrzymania kredytu w American Opportunity, kredytu Lifetime Learning, potrącenia czesnego i opłat ani odliczenia odsetek od pożyczki studenckiej.