Jak nazwać swój rodzinny fundusz powierniczy

Wybór dobrego imienia Zaufanie do rodziny jest łatwiejsze niż możesz sobie wyobrazić

Jak nazwać swój rodzinny fundusz powierniczy to często zadawane pytanie, które pewnego dnia spotka się z wieloma inwestorami. Niezależnie od tego, czy chodzi o umieszczenie własnej nieruchomości w odwołalnym żywym zaufaniu, aby uniknąć spadków, odkładając na bok nieruchomości dla swoich wnuków, by zapewnić im utrzymanie przez resztę swojego życia, przekazując docenione akcje na cele charytatywne, wypłacając regularnie wypłacane dywidendy ponieważ, obniżając podatek od nieruchomości lub chroniąc dziedziczenie swoich dzieci przed istniejącymi lub potencjalnymi wierzycielami za pomocą rezerwy na rozrzutność , zaufanie rodzinne jest jednym z najbardziej użytecznych narzędzi dostępnych wcześniej czy później, jeśli twoja wartość netto przekracza pewien punkt, Twoi prawnicy, planiści finansowi lub inni doradcy zasugerują to (a ponadto są świetnymi narzędziami do tworzenia specjalnych rodzinnych gospodarstw domowych).

Niezależnie od tego, czy nazywasz swoje pierwsze rodzinne zaufanie, czy jesteś siódmy, jak właściwie wybrać dobry znak, kiedy udajesz się ustanowić zaufanie? W końcu istnieje szansa, że ​​twoi spadkobiercy lub beneficjenci będą z tym żyć od dłuższego czasu.

Dlaczego Family Trust potrzebuje imienia na pierwszym miejscu?

Fundusz powierniczy jest odrębną, prawną jednostką posiadającą własną tożsamość i numer identyfikacji podatkowej. Podobnie jak korporacja, jest to fikcja prawna. Może posiadać aktywa takie jak osoba. Jeśli instrument zaufania na to pozwala, może pożyczyć pieniądze tak, jak osoba może. Tak jak osoba lub firma potrzebuje nazwiska, aby się zidentyfikować, trust rodzinny musi mieć coś do nadania tytułowych aktów, certyfikatów giełdowych, pokwitowań, zapisów księgowych i federalnych i stanowych dokumentów podatkowych, które przedkłada rządowi, mówiąc: "Hej , to jest moje!".

Najczęstszym wyborem, kiedy nazwa funduszu powierniczego rodziny jest użycie nazwy rodziny oraz niektóre oznaczenie daty

Brzmi to niemal głupio prosto - i to jest powód, dla którego tak wielu prawników i osób go wybiera - ale najczęstsza nazwa nadana trustom rodzinnym wydaje się być kombinacją:

1. Nazwisko osoby powołującej fundusz powierniczy i / lub podarowanie nieruchomości trustowi
2. Słowa "Family Trust".

Na przykład, gdyby John Smith chciał nazwać zaufaniem rodzinnym, mógłby nazwać to "John Family Trust". Jest to prozaiczne, jasne, ale nie pozostawia wątpliwości co do tego, co to jest.

Niektóre osoby, zwłaszcza zamożne rodziny, które ustanawiają wiele rodzajów trustów z wieloma beneficjentami przez wiele dziesięcioleci, mają zwyczaj umieszczania roku założenia.

Przykład: jeśli widziałeś informacje finansowe Donalda Trumpa podczas jego kandydatury na Republikanię w 2016 roku dla prezydenta Stanów Zjednoczonych, zauważyłeś, że wymieniając zaufanie rodzinne, ojciec Donalda, Frank Trump, zdecydował się na:

• Fred C. Trump 16 grudnia 1976, Trust for Benefit of Donald J. Tump
• Fred C. Trump 16 grudnia 1976, Trust for Benefit of David Desmond
• Fred C. Trump 16 grudnia 1976, Trust dla korzyści Roberta S. Trumpa
• Fred C. Trump 16 grudnia 1976, Trust for Benefit of Elizabeth J. Trump
• Fred C. Trump 16 grudnia 1976, Trust for Benefit of Maryanne T. Barry
• Fred C. Trump 16 grudnia 1976, Trust for Benefit of Fred C. Trump III
• Fred C. Trump 16 grudnia 1976, Trust for Benefit of Mary Trump

Czasami data nie jest technicznie częścią nazwy zaufania rodziny, ale jest wykorzystywana jako narzędzie organizacyjne. Ogromna fortuna rodziny Rockefellerów, na zasadzie ilustracji, została w dużej mierze zorganizowana wokół dwóch podstawowych grup trustów znanych jako "trusty z 1934 roku", które były stworzone dla jego dzieci przez potentata naftowego, oraz "1952", które jego syn, John D. Rockefeller, Jr., stworzony dla swoich wnuków (czwarte pokolenie Rockefellerów).

Chociaż przez większość relacji, fortuna Rockefellera znajduje się obecnie w setkach trustów, prawie całe bogactwo pochodzi z tych dwóch kolekcji.

Wracając do realnego przykładu Freda Trumpa, potentat z branży nieruchomości stworzył także kilka innych rodzinnych trustów z różnymi konwencjami nazewnictwa, w tym kilka koncesjodawców zachowało fundusze emerytalne. (GRAT to technika planowania nieruchomości wykorzystująca nieodwołalne zaufanie mające na celu zminimalizowanie zobowiązań podatkowych przy przekazywaniu dużych kwot pieniężnych pomiędzy wieloma pokoleniami rodziny, konkretnie, koncesjodawca otrzymuje rentę na określony czas, podczas gdy wartość samych aktywów są oddzielone od głównej posiadłości, co pozwala im docenić ograniczenia podatku od nieruchomości. Jest to nieco bardziej skomplikowane i wykracza daleko poza zakres tego artykułu o nazwie trustów rodzinnych, więc na razie pominiemy szczegóły.):

• Fred C. Trump, GRAT Trust z korzyścią dla Elizabeth Trump Grau
• Maryanne Trump GRAT Trust z korzyścią dla Elizabeth Trump Grau

Co więcej, w chwili śmierci jego wola stworzyła kilka rodzinnych trustów ( testamentowych trustów ), w których przestrzegano tej ogólnej konwencji nazewnictwa:

• Zaufaj pod wolą Freda C. Trumpa z korzyścią dla Elizabeth Trump Grau
• Trust Under Will Freda C. Trumpa na rzecz wnuków Freda C. Trumpa
• Zaufanie pod wodzą Maryanne Trump dla korzyści wnuków Freda C. Trumpa

Jednak inni inwestorzy wybierają kolejno swoje zaufanie rodzinne. Na przykład nie jest niczym niezwykłym:

• The John Smith Family Trust I
• The John Smith Family Trust II
• The John Smith Family Trust III

Niektóre Trusty rodzinne są wymieniane po Beneficjentu wraz z Celem

Innym często wybieranym mianem zaufania rodzinnego jest nazwanie funduszu powierniczego po beneficjencie i podanie celu pieniędzy. Wyobraź sobie, że nazywasz się Franklin Gardener. Masz czworo dzieci: James, John, Sarah i Charlotte. Odłóżcie dla nich 50% swojej posiadłości, informując, że 4% wartości będzie rozdzielane w każde Boże Narodzenie i że pieniądze muszą być zainwestowane w akcje z dywidendami , a cały korpus trustu będzie dystrybuowany w całości w dniu swoich 65. urodzin. Możesz nazwać te rodzinne trusty:

• The James Gardener Dividend Trust
• The John Gardener Dividend Trust
• The Sarah Gardener Dividend Trust
• The Charlotte Gardener Dividend Trust

Następnie zarezerwujesz kolejne 40% na swoje wnuki, jako klasę, której chcesz pomóc uczęszczać do college'u. Nazywasz to zaufanie rodzinne:

• The Franklin Gardener Educational Trust

Na koniec odłóż pozostałe 10% swojego majątku na cele charytatywne. Skonstruowałeś to jako dobroczynne zaufanie, które ma przynieść korzyści ochrony przyrody i nazwać je:

• The Smoky Mountain Wildlife Charitable Trust

Zastanów się nad nazwaniem swojej rodziny Zaufanie Coś anonimowego brzmiące lub ogólne, dzięki czemu możesz cieszyć się dodatkową prywatność

Jednym z problemów związanych z wyżej wymienionym podejściem jest znaczny brak prywatności, jaki on stwarza. Wyobraź sobie, że przez lata budujesz ładne jajo, zostając tajnym milionerem. Nie chcesz, aby ktokolwiek wiedział, ile masz pieniędzy lub co posiadasz. Kiedy umierasz, zostawiasz swoim wnukom stos kapitału, który jest używany do zakupu budynku mieszkalnego o wartości 2.000.000 $, czynszu, który ma być dystrybuowany kwartalnie za ich radość; kupować nowe samochody, płacić za szkołę, pokrywać rachunki lub brać urlop. Nazywasz zaufanie po sobie - załóżmy, że masz unikalne imię, takie jak Beatrix Adlersflügel - nazywając je "The Beatrix Adlersflügel Family Trust".

Gratulacje, właśnie otworzyliście dziedzictwo swojej rodziny na oczy świata. Każdy może zejść do rejestratora country i znaleźć nazwisko właściciela na tytuł własności budynku mieszkalnego, a także oszacowaną wartość. Korzystając z tych informacji, mogą zacząć kopać, aby sprawdzić, czy mogą znaleźć inne zasoby. Nawet gdybyś skorzystał z pośrednika - powiedzmy, trust ustanowił spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością - jeśli nie korzystałeś z prokury prawnej za pośrednictwem biura prokuratora lub usługi korporacyjnej, zaufanie może być wymienione jako organizator w dokumentacji, która jest dostępna jako sprawa publicznego wpisu Sekretarza Stanu.

Jeśli majątek byłby wystarczająco duży, by uzasadnić kłopoty i koszty, Beatrix byłaby mądrzejsza, robiąc coś w rodzaju nazywania zaufania rodzinnego "Crescent Ridge Capital Trust", a następnie ustanawiając Nevada LLC o nazwie "20938 Main Street Property, LLC", wszystkie dokumentów podpisanych przez adwokata w oddziale w Nevadzie bez publicznego zapisu nazwiska jej rodziny na żadnym z dokumentów i wypłat na odosobnione konto bankowe, które służy wyłącznie zbieraniu przychodzących środków. Sporządzono prawidłowo, prawie nie ma sposobu, aby osoba mogła odkryć właściciela budynku mieszkalnego, nie mówiąc już o rozsądnym odliczeniu, kim byli beneficjenci. Zakładając, oczywiście, że twoi spadkobiercy nie są głupcami i biegną dookoła każdemu, co do otrzymanej przez siebie gratki. W ten sposób, jeśli kiedykolwiek będą mieli pecha na poważny wypadek samochodowy lub zrobią coś, co powoduje, że wierzyciel stara się ich ścigać, mogą być skłonni odejść lub zadowalać się niewiedzą o istnieniu siedmiu osób. Zasób liczbowy.

Oczywiście nic z tego nie jest konieczne, jeśli pozostawiasz rodzinę 500 000 $ w akcjach blue chip , funduszach indeksowych , obligacjach korporacyjnych i MLP , którymi zarządza pion zaufania Vanguard, co stanowi 1% do 3% opłaty (minimum w chwili pisania tego artykułu opłata wynosi 4 500 USD za samo zarządzanie inwestycją + opłaty za przegląd w funduszach Vanguard (np. współczynniki kosztów funduszy inwestycyjnych ) + opłata za rejestrację w wysokości 2 500 USD za pełnienie funkcji jedynego lub współkontrahenta plus wszelkie opłaty za usługi). To może brzmieć dużo, ale od 7 000 do 15 000 dolarów rocznie, biorąc wszystko pod uwagę, ponieważ dostarczenie wszystkich usług zaufania w portfolio o takiej wielkości jest bardziej niż uzasadnione, szczególnie biorąc pod uwagę ryzyko powiernicze, które firma musi wziąć na siebie.

Niezależnie od tego, nie zaszkodzi wybrać trudną do śledzenia rodzinną nazwę zaufania. Otwórz słownik i zeskanuj losowe strony. Rzucaj lotkami na mapie. Sprawdź historyczne bitwy lub użyj generatora słów lub generatora nazw miast online, aby utworzyć dla Ciebie warunki. Możesz nawet tworzyć akronimy, jeśli chcesz. Po prostu trudno jest prześledzić, więc węszące oczy nie mogą zrozumieć, co jest w bilansie twojej rodziny.