Umierając bez woli opierając się na prawach intencjonalnego następstwa
Cieszę się, że zapytałeś! Zanurzmy się w ogólnym zarysie, aby odejść z lepszym zrozumieniem procesu. Krótka odpowiedź: to zależy. Zanim przejdziemy do konkretów, musimy porozmawiać o czymś zwanym "sukcesją intestacyjną".
Jeśli nie zostawisz testamentu, gdy umrzesz, twoje aktywa mogą podlegać prawom sukcesji intymnej
Biorąc pod uwagę, jak powszechne jest to, że ludzie umierają bez testamentu, legislatury pięćdziesięciu stanów w Stanach Zjednoczonych przyjęły własne ustawy regulujące sposób dziedziczenia majątku, w tym inwestycji; hierarchia, udział i kolejność. Każde państwo jest wyjątkowe, co oznacza, że jego wynik może się znacznie różnić w zależności od tego, czy mieszkasz w Alabamie, czy w Nowym Jorku, w Kolorado czy w Michigan. W moim rodzinnym stanie Missouri, po śmierci osoby, która nie pozostawiła po sobie woli, zaczynają obowiązywać tak zwane "ogólne reguły pochodzenia". Można je znaleźć w sekcji 474.010.1 Statutów zrewidowanych w Missouri.
Cała sprawa może trochę potrwać, może lata, odkąd posiadłość musi przejść testament, ale zasady, których sąd będzie przestrzegać przy rozstrzyganiu aktywów:
- Jeśli osoba zmarła ("zmarły") nie ma dzieci, współmałżonek dziedziczy 100% majątku.
- Jeśli zmarły ma dzieci, współmałżonek dziedziczy pierwsze 20.000 dolarów majątku, a następnie 50% salda nieruchomości, a dzieci dzielą pozostałe 50% między siebie.
- Jeśli współmałżonek jest również martwy lub zmarły nigdy nie był żonaty, dzieci (lub jeśli zmarły, ich dzieci) dziedziczą cały majątek w równych częściach.
- Jeśli nie ma współmałżonka lub dzieci, majątek zmarłego dzieli się równo pomiędzy jego ojca, matkę, braci i siostry lub ich potomków w równych częściach.
- Jeśli nie ma współmałżonka lub dzieci, rodzeństwa lub rodziców, majątek zmarłego jest podzielony równo pomiędzy jego lub jej dziadków, babcie, wujki i ciotki, lub ich potomków po części.
Trwa to tak długo, że można sobie poradzić ze zdalnymi scenariuszami, które lepiej pasują do skryptu Downtown Abby z majątkiem odziedziczonym po dawno straconych kuzynach, ale poza jednym punktem, nieruchomość pozostawiona bez woli jest "przesadzona" "do stanu. Oznacza to, że całość faktycznie wraca do społeczeństwa w formie zajęcia przez państwo, które wykorzysta je w budżecie ogólnym, aby zapłacić za rzeczy takie jak drogi i edukacja.
Niestety, prawo sukcesji na korzyść jelita może czasami prowadzić do przerażająco niesprawiedliwych wyników dla tych, którzy, biorąc pod uwagę szczególne okoliczności w twoim życiu, chcieliby odziedziczyć twoje inwestycje i majątek (co jest jednym z powodów, dla których powinieneś zawsze mieć wolę).
Na przykład w niektórych stanach wpływy z bezprawnego zgonu są wypłacane zgodnie z prawami intestacji, niezależnie od tego, czy istnieje wola, czy nie! Niektóre stany mają hierarchie dziedziczenia, które są co najmniej dziwne. Rozważ Alabamę. Tam, jeśli osoba pozostająca w związku małżeńskim nie ma dzieci i umiera bez testamentu, małżonek tej osoby dziedziczy pierwsze 100 000 dolarów majątku, po czym małżonek musi wziąć połowę pozostałego majątku, a druga połowa idzie do rodziców zmarłej osoby. . Jest to prawdą, nawet jeśli rodzic był obraźliwy, (teraz dorosły) dziecko wyłączyło ich z życia, a on lub on wyraźnie wyrzekł się ich.
Nawet jeśli nie zostawisz testamentu, niektóre aktywa i konta obejdą Reguły dziedziczenia i testamentu
Jednym ze sposobów, w jaki można obejść brak woli lub prawa dziedziczenia po sobie, jest tytuł własności w sposób, który zastępuje wszelkie inne względy.
Wyobraźmy sobie, że posiadasz wartych 500 000 $ udziałów z niebieskimi chipami na podlegającym opodatkowaniu rachunku maklerskim, który ty nazywasz "wspólnym dzierżawcą w całości" (jeśli jesteś w związku małżeńskim, a twoje państwo zezwala na to małżonkom). Albo, być może, ty nazywasz to połączeniem z prawem do przetrwania, umieszczając swojego ulubionego siostrzeńca na koncie. Mimo to, być może używasz oznaczenia "płatne na śmierć" dla swojej siostry, która wspierała cię przez grube i cienkie. Kiedy umrzesz, nie ma znaczenia, czy masz wolę stwierdzającą coś innego niż tytuł, ponieważ sama wola zostanie nawet zignorowana, jeśli chodzi o te konkretne aktywa! Może to być fantastyczne dla szybkiego i łatwego do zrobienia ustawienia dziedziczenia. W rzeczywistości można go wykorzystać na swoją korzyść, ponieważ płatne na oznaczenia śmierci pozwalają skutecznie zwiększyć limity ubezpieczenia FDIC do milionów dolarów, jeśli zrobisz to poprawnie .
Wadą tego wszystkiego jest to, że ludzie czasami zapominają zaktualizować swoje dokumenty lub nie mogą dokonywać okresowych recenzji swoich rekordów konta, aby upewnić się, że nic się nie zmieniło. Brzmi jak drobna rzecz, ale życie zostało zniszczone finansowo. Na przykład, jeśli skonfigurowałeś swoje 401 (k) lat temu, kiedy byłeś żonaty z pierwszym mężem lub żoną, z którymi nie miałeś dzieci, a następnie rozwiodłeś się i wyszła ponownie za mąż za małżonka, z którym masz dzieci, ale nigdy nie zawracałeś sobie głowy zaktualizuj formularz beneficjenta na swoim planie emerytalnym, gdy umrzesz, były współmałżonek dostaje wszystko, nawet jeśli nie widziałeś ani nie słyszałeś od niego od lat. Udało ci się de facto wydziedziczyć własną rodzinę dzięki owocom swojej kariery, które trafiają do kogoś, kto już nie jest częścią twojego życia. (Jest to szczególnie niepokojące, gdy administratorzy 401 (k) i IRA aktualizują wewnętrzne zasady dotyczące dokumentacji, nawet jeśli dostarczają powiadomienia klientom.) Vanguard haniebnie zmodyfikował beneficjentów na około 100 000 kont, aby uprościć własne procesy. ale statystyczna nieuchronność, że ktoś lub wielu ludzi straci swoje dziedzictwo, nawet jeśli inwestor nigdy nie zamierzał ani nie chciał, aby to się stało).
To samo dotyczy beneficjentów innych produktów finansowych i umów, takich jak ubezpieczenia na życie i renty. Bez względu na to, czy umrzesz bez testamentu, beneficjenci wymienieni na koncie, w tym konta emerytalne, mają pierwszeństwo przed wszystkimi innymi. Ogólnie rzecz biorąc, będą dwie klasy beneficjentów: główni beneficjenci i beneficjenci warunkowi. Zazwyczaj główni beneficjenci dziedziczą jako klasa i tylko wtedy, gdy wszyscy umarli w momencie, w którym się umkacie, ewentualni beneficjenci będą uprawnieni do cięcia pieniądza fiskalnego.
Pomocna może być ilustracja. Wyobraźmy sobie, że jesteśmy wiele, wiele lat w przyszłości, a ty jesteś wdową lub wdowcem. Masz 1 000 000 $ na Roth IRA , który budujesz przez dziesięciolecia. Masz konto w areszcie w Charles Schwab, Merrill Lynch, Northern Trust lub innej wykwalifikowanej firmie. Wymieniasz trzy dzieci jako swoich głównych beneficjentów. Wymieniasz pięcioro wnuków jako potencjalnych beneficjentów. Dalej wyobraź sobie, że kiedy odejdziesz, jedno z twoich dzieci już nie żyje, zmarł kilka lat wcześniej. Oznacza to, że istnieją dwaj pozostali główni beneficjenci. Teraz każdy z nich odziedziczyłby 1/2 IRA, a nie 1/3, a ewentualni beneficjenci (wnuki) nic nie dostaną, ponieważ w linii wypłaty znajdują się jeszcze główni beneficjenci.
Alternatywnie możesz tytułować swoją nieruchomość w imieniu odwołalnego żywego trustu , który, jeśli jest prawidłowo zaprojektowany, omija również testament. Aktywa utrzymywane w ten sposób, nawet jeśli umrzesz bez testamentu, są obsługiwane przez powiernika , takiego jak departament zaufania banków , zgodnie z instrumentem zaufania.