IRA: przegląd
Najpierw krótki przegląd działania IRA. W przypadku osób w wieku powyżej 49 lat indywidualne konto emerytalne pozwala inwestorom wnieść większy wkład w wysokości 5500 USD lub podlegające opodatkowaniu odszkodowania dla danego pracownika w roku, w oparciu o zasady z 2014 r.
Osoby w wieku 50 lat i starsze mogą wnieść 6500 USD rocznie.
Inwestorzy nie muszą płacić podatków od odsetek i zysków kapitałowych, które zarabiają w ramach IRA. Zamiast tego, kiedy zaczynają brać dystrybucje (tj. Usuwając pieniądze z IRA), płacą podatki od tych wypłat jako stały dochód. Właściciel IRA może rozpocząć przyjmowanie tych dystrybucji bez kary w wieku 59 ½ roku, ale nie musi on zajmować się dystrybucją do wieku 70 ½ roku życia. Pełna lista zasad IRA jest dostępna w Internal Revenue Service.
IRA jako część całego obrazu
Jeśli chodzi o strategię inwestycyjną IRA, ważne jest, aby myśleć o koncie jako części ogólnego planu inwestycyjnego , a nie jako odrębnej jednostce. Innymi słowy, IRA nie musi być w pełni zdywersyfikowana. Zamiast tego można go strategicznie wykorzystywać do inwestowania, które najprawdopodobniej wygenerują najwyższy poziom dochodu podlegającego opodatkowaniu i / lub zysków kapitałowych .
W ten sposób podatek jest odraczany do znacznie późniejszego terminu, a nie w najbliższym kwietniu.
Maksymalne wykorzystanie zwolnienia podatkowego
Odroczona podatkowo natura IRA jest powodem, dla którego inwestorzy często powinni umieszczać fundusze obligacji w swoich IRA. Ponieważ dochód wygenerowany przez fundusze obligacji podlega opodatkowaniu, inwestorzy, którzy generują ten dochód na kontach podlegających opodatkowaniu, mogą odnieść znaczny sukces do swoich sprawozdań po opodatkowaniu.
Patrząc w inny sposób, inwestycja z 4% zyskiem zapewnia rentowność po opodatkowaniu wynoszącą tylko 3% dla inwestora w przedziale 25%. W rezultacie obligacje o wysokiej stopie zwrotu i rynkach wschodzących - lub jakikolwiek inny segment rynku, który generuje ponadprzeciętny dochód - są zazwyczaj dobrze dopasowane do konta IRA.
Fundusze akcyjne: IRA czy konto zwykłe?
Jak zapasy działają na równanie? W końcu, akcje są bardziej skłonne do generowania długoterminowych zysków kapitałowych - i związanego z nimi rachunku podatkowego - niż obligacji. Jednak długoterminowe zyski kapitałowe (zyski ze sprzedaży aktywów posiadanych przez ponad rok) są obecnie opodatkowane według bardziej korzystnych stawek niż dochód (kategoria obejmuje odsetki od obligacji i funduszy obligacji). Zgodnie z przepisami obowiązującymi w 2014 r. Inwestorzy w przedziałach podatkowych 25%, 28%, 33% lub 35% płacą 15% zysków długoterminowych, podczas gdy inwestorzy w 39,6% płacą 20%. Te w nawiasach poniżej 25% mają stawkę podatku 0% od długoterminowych zysków kapitałowych.
Ogólnie mówiąc, inwestycje giełdowe typu buy-and-hold i efektywne pod względem podatkowym fundusze akcyjne są zatem bardziej odpowiednie dla regularnych rachunków (innych niż IRA), natomiast obligacje są bardziej odpowiednie dla pojazdów odroczonych z tytułu podatku, takich jak IRA.
Powiedziawszy to, konta handlowe lub fundusze akcji, które wyrzucają dużo krótkoterminowych zysków kapitałowych, są dobrym wyborem dla IRA, a nie zwykłego konta.
Należy pamiętać, że jest to jedynie ogólny przewodnik i każda osoba ma inną sytuację.
Ważne jest również, aby pamiętać, że etap życia odgrywa ważną rolę. Ponieważ akcje mają tendencję do przewyższania obligacji w czasie, młodsza osoba, która może mieć nawet 50 lat na inwestycje, może dostrzec znacznie większe zyski kapitałowe ze stanów zamiast obligacji, co na początku przemawia za wprowadzeniem akcji do IRA. Z biegiem czasu inwestorzy jednak zazwyczaj równoważą swoje portfele na korzyść obligacji, gdy dorastają i muszą zachować kapitał . W tym przypadku może być użyteczne użycie IRA w tym celu.
Unikaj trzymania obligacji komunalnych w IRA
Jedną z najważniejszych kwestii jest uniknięcie posiadania obligacji komunalnych w IRA. Główną atrakcją munis jest fakt, że odsetki zarówno od obligacji indywidualnych, jak i funduszy obligacji komunalnych są zwolnione z podatku, co oznacza, że oferują one również niższe zyski przed opodatkowaniem niż obligacje podlegające opodatkowaniu.
Ponieważ odsetki i zyski kapitałowe w IRA są już zwolnione z podatku, nie ma żadnej korzyści z posiadania munis w IRA. Zamiast tego użyj zwykłego konta (innego niż IRA) do przechowywania munich i zapisz IRA dla innych inwestycji.
WSKAZÓWKI w IRA
Skarbowe papiery wartościowe zabezpieczone przed inflacją (TIPS) mogą być dobrym wyborem dla konta IRA. Główna wartość TIPS wzrasta wraz z inflacją, co pozwala inwestorom generować dodatnią realną (po inflacji) stopę zwrotu . Haczyk polega jednak na tym, że wartość obligacji koryguje się co roku od momentu emisji obligacji do momentu jej wygaśnięcia - a inwestorzy muszą zapłacić podatek od tej korekty w górę. Posiadanie WSKAZÓWEK w IRA ma zatem sens, ponieważ pozwala inwestorom w pełni korzystać z korekty inflacji i uniknąć problemów związanych z płaceniem tego rocznego podatku.
Ostatnia myśl
Względy podatkowe są kluczowym elementem rozsądnej strategii inwestycyjnej, ponieważ mogą pomóc inwestorom zmaksymalizować zwroty po opodatkowaniu. Należy jednak pamiętać, że ważniejsze elementy dobrze przemyślanego planu to cele, tolerancja ryzyka i horyzont czasowy. Jak mówi stare powiedzenie: "Nie pozwól, aby ten podatny ogon machał psem inwestycyjnym".
Pamiętaj też, że to tylko poradnik. Jeśli masz konkretne pytania dotyczące swojej osobistej sytuacji, skontaktuj się z doradcą finansowym, który tylko płaci.
Zastrzeżenie : Informacje na tej stronie są przeznaczone wyłącznie do celów dyskusji i nie powinny być interpretowane jako porady inwestycyjne. W żadnym wypadku informacje te nie stanowią rekomendacji kupna lub sprzedaży papierów wartościowych. Przed inwestycją skonsultuj się z inwestorami i specjalistami podatkowymi.