Jak właściciele małych firm i przedsiębiorcy mogą zwiększyć swoje portfolio
Choć może wydawać się nudne, to rozróżnienie oznacza, że Roth 401 (k) jest, dla wszystkich celów i celów, jednym z najlepszych schronisk podatkowych, jakie kiedykolwiek powstały w historii Stanów Zjednoczonych. Nic nie jest tak bliskie, aby pozwolić ci odłożyć tak dużo pieniędzy, zebrać je przez dziesięciolecia, a następnie żyć z biernego dochodu, nie wysyłając niczego ponownie do rządów federalnych lub stanowych. W przypadku osób prowadzących działalność na własny rachunek i ich małżonków, którzy pracują bez pracowników, ustanowienie tak zwanego "planu jednego z uczestników Roth 401 (k)", lub bardziej powszechnie znanego jako Indywidualne Roth 401 (k), może być jednym z najbardziej niezwykłe narzędzia budowania bogactwa w arsenale.
Co to jest Indywidualny plan Roth 401 (k)?
Dla wszystkich zamiarów i celów Indywidualny plan Roth 401 (k) jest identyczny z planem Roth 401 (k) ustanowionym przez firmę, z wyjątkiem tego, że osoba prowadząca działalność na własny rachunek nie ma pracowników. Dzięki temu można uniknąć kłopotów, takich jak tzw. "Test dyskryminacji", który polega na obliczaniu formuł, aby upewnić się, że nie faworyzujesz wyższej kadry kierowniczej; punktem spornym, który rozważa ciebie i być może twojego współmałżonka, są jedyni ludzie zaangażowani.
Idealnie nadaje się dla samozatrudnionych mężczyzn i kobiet, którzy są właścicielami małej firmy bez pracowników, wykonują dużo pracy niezależnej, generują dochody z konsultacji lub angażują się w działalność, która skutkuje uzyskaniem dochodu. W przeciwieństwie do najbliższego konkurenta, SEP-IRA , czasami określany mianem "Self-Employed 401 (k)", umożliwia odłożenie nieco więcej pieniędzy co dwanaście miesięcy ze względu na sposób obliczania limitów składek i dopasowania.
Przykład działania planu Roth 401 (k)
Aby zademonstrować, jak bardzo może to być ekstremalne dla super-oszczędzających i agresywnych inwestorów: W odpowiednich warunkach udana para małżeńska w 2015 r. Może wnieść do 106 000 $ między oboje w tych schroniskach podatkowych. Ze względu na perspektywę, wyobraź sobie zamożnego męża i żonę, którzy mają 30 lat i plasują się w czołówce dystrybucji dochodów gospodarstw domowych . Zakładają swój nowy system emerytalny i finansują go, uzyskując dobrą stopę zwrotu z inwestycji rocznie przez 35 lat, nigdy nie tracąc Indywidualnej składki Roth 401 (k). Całkowicie ignorując prawdopodobny przyszły wzrost limitów składek, a także tak zwane składki "catch-up", które pozwalają osobom w wieku 50 lat lub starszym składać jeszcze więcej pieniędzy każdego roku, zanim skończy 65 lat, będą siedzieć na 28 728 583 dolarów wolnych od podatku. Przy założonym 3% zysku z dywidendy , będą oni gromadzić około 861,857 USD dywidend pieniężnych rocznie. Mogli wycofać te pieniądze i zgodnie z obowiązującymi zasadami ich stawka podatkowa byłaby niczym. Zero. Mówimy o 71.821 USD miesięcznie w postaci zimnych, płynnych, gotówkowych dochodów, a żadna z nich nie trafia do Departamentu Skarbu. Gdyby chcieli, mogliby napaść na całe konto i wydać całego kapitału.
(Oczywiście, musisz dokonać korekty inflacji, by oszacować siłę nabywczą równoważną trzydzieści pięć lat, ale wciąż jest dużo gotówki, która przychodzi jak w zegarku.)
Ta funkcja budowania majątku na sterydach w Indywidualnym Roth 401 (k) martwiła niektórych członków Kongresu, a nawet prezydenta Obamy, który chciał wprowadzić limity na saldo konta, które można utrzymać w ramach Roth IRA lub innych kont emerytalnych, być może ograniczenie do 3 000 000 $ . Nie było jeszcze woli politycznej, by to zrobić, ale to się może zmienić, więc trzeba wziąć pod uwagę ryzyko. Niemniej jednak, prawdopodobnie będziesz w lepszej sytuacji, niż gdybyś nie użył Indywidualnego Rotha 401 (k) jako prawnej struktury, dzięki której utrzymałeś swoje niebieskie żetony . Przysłowiowe ciasto nadal będzie słodkie, to tylko kwestia tego, jak słodko.
Wady dla samozatrudnionych, którzy chcą założyć indywidualny Roth 401 (k)
Chociaż często jest to najlepszy wybór, jeśli kwalifikujesz się, istnieje kilka rzeczy, które sprawiają, że Indywidualny Roth 401 (k) jest nieco mniej niż doskonały. Obejmują one:
- Ustalenie Indywidualnego Planu Roth 401 (k) może wymagać wielu początkowych formalności. To jest tego warte.
- Indywidualny Roth 401 (k), w przeciwieństwie do Roth IRA, wymaga obowiązkowych dystrybucji po osiągnięciu wieku 70,5 lat. Jednak możesz być w stanie przetransferować swoje zasoby Indywidualnego Roth 401 (k) do Roth IRA, gdy nie będziesz już pracował, skutecznie się tym zajmując. Absolutnie nie powinieneś próbować takiej strategii bez konsultacji z wykwalifikowanym ekspertem podatkowym, który powinien być w stanie potwierdzić na piśmie, czy można to zrobić w Twojej sytuacji.
- Świadczenia podatkowe Roth miały wygasnąć w 2010 r., Ale Kongres postanowił rozszerzyć je w Ustawie o ochronie emerytur z 2006 r. Jest teoretycznie możliwe, że program może się kiedyś skończyć, ale nie powinno to odebrać wielu korzyści, które czerpiesz w dzisiejszych czasach. Indywidualny Roth 401 (k) jest nadal lepszy niż zwykły rachunek maklerski o zwykłej wanilii.
- Nie wszystkie domy maklerskie oferują indywidualne produkty Roth 401 (k), tak niesamowite, jak to brzmi w dzisiejszych czasach. W tej chwili E-Trade i Vanguard mają, ale Charles Schwab, jeden z największych domów maklerskich na świecie, nie ma! Kiedy rozmawiałem z przedstawicielem obsługi klienta w tej sprawie, nie byli w stanie udzielić wskazówek, dlaczego zarząd zaniedbał zaoferowanie tak niewiarygodnego schronienia podatkowego, gdy wielu konkurentów tak zrobiło, ani nie potwierdzili, że mieli zamiar to zrobić w przyszłości. Ponownie, nie jest to poważny problem, inny niż potencjalnie dywersyfikacja aktywów pomiędzy różne instytucje finansowe.
- Nie możesz zmienić zdania na temat składek na Roth 401 (k), przekazując je do tradycyjnego 401 (k) i odliczając podatek, później. Gdy to zrobisz, gotowe. W każdym razie jest to lepsza okazja, więc polecam ją bez większych zastrzeżeń. To nie jest tragedia.
- W większości przypadków indywidualne plany Roth 401 (k) z aktywami o wartości przekraczającej 250 000 USD wymagają rocznego zgłoszenia IRS na formularzu 5500-SF. Otrzymujesz formularz z Departamentu Pracy, a obecnie jest to tylko trzy strony. Tak, to ból, ale czy nie jest to więcej pracy każdego roku, wartej trzymania w rękach polityków, którzy wydadzą tysiące, a nawet miliony dolarów swojej rodziny?
Niezależnie od tego, twierdzę, że każdy, kto może skorzystać z tych schronień, prawdopodobnie powinien. Co najmniej, gwarantuje to spotkanie z wykwalifikowanym doradcą podatkowym, aby poważnie omówić temat. Konsekwencje w zakresie dolarów i centów w realnym świecie są głębokie.