Wskazówki na koniec roku na rok 2017

• Zwiększ składki na ubezpieczenie przed opodatkowaniem na swój 401 (k) lub podobny plan emerytalny, aby zmniejszyć swoje dochody.
• Zapytaj, czy premia za rok pracy może zostać wypłacona w przyszłym roku zamiast w tym roku.
• Zatrzymaj się na korzystaniu z opcji motywacyjnych.

• Praca w nadgodzinach, prośba o podwyżkę, obniżenie składek na emeryturę przedterminową, przesunięcie składek na emeryturę do podatku Roth 401 (k) lub Roth 403 (b).
• Opcje na akcje motywacyjne do ćwiczeń.

Przychód firmy

• Wydatki na koszty podatkowe, takie jak sprzęt i dostawy.
• Dokonaj depozytów podatku od wynagrodzeń w tym roku, zamiast czekać do 15 stycznia, aby można było odliczyć w tym roku podatek od wynagrodzeń w IV kwartale.
• Poczekaj na wysyłanie faktur i pobieranie należności do następnego roku.
• Określ straty biznesowe, które mogą zrekompensować inne dochody.
• Przejrzyj plany emerytalne i zastanów się nad utworzeniem solo 401 (k) przed końcem roku.

• Wysyłaj faktury i próbuj odzyskać zaległe należności do końca roku.
• Zaczekaj, aż pieniądze wydasz na wydatki służbowe do stycznia.

• Użyj sprzedaży ratalnej lub podobnych transakcji, aby odroczyć zyski do przyszłego roku.
• 39,6-procentowy przedział podatkowy zaczyna się od 418 400 £ za pojedyncze filmiki i 470 700 £ od małżeństw składających wspólnie w 2017 r., Chociaż najwyższa stawka podatkowa zgodnie z nowym prawem ma wynieść 37%. Dłuższe zyski, które mieszczą się w tym przedziale podatkowym, są opodatkowane 20 procent zamiast 15 procent, a także mogą podlegać 3,8 procentowemu wpływowi z inwestycji netto .
• Rozważ " utratę zbiorów ". Sprzedaj pozycje z niezrealizowanymi stratami, aby zmniejszyć zyski podlegające opodatkowaniu.
• Uważaj na odkupywanie inwestycji sprzedanych ze stratą w ciągu 30 dni. Może to spowodować sprzedaż prania .
• Trzymaj się sprzedaży rentownych pozycji do przyszłego roku.
• Upewnij się, że straty z tytułu przeniesienia mają zastosowanie do zysków krótkoterminowych, gdy tylko jest to możliwe.
• Zrównoważ swój portfel w ramach różnych rodzajów podatków, aby uzyskać najwyższą efektywność podatkową.

• Rozważ " zbieranie zysków ". Sprzedawaj wszelkie długoterminowe zyski, aby uzupełnić dochód do opodatkowania do 15-procentowego przedziału. Takie zyski będą opodatkowane zero procent.
• Sprzedawaj wszelkie długoterminowe zyski, aby wypełnić dochód do opodatkowania na szczycie 35-procentowego przedziału. Takie zyski będą opodatkowane w wysokości 15 procent.

• Jeśli chcesz wypłacić znaczną kwotę z planu emerytalnego, sprawdź, czy lepiej jest wziąć pieniądze w tym roku w porównaniu z przyszłym rokiem, lub rozłożyć wpływ podatków, wycofując niektóre w tym roku i trochę w przyszłym roku.

• Podejmij wymagane minimalne rozkłady (RMD) do końca roku.
• Jeśli w 2017 roku skończyłeś 70½ roku życia, Twój pierwszy RMD powinien zostać wykorzystany do 1 kwietnia 2017 roku, ale możesz go opóźnić do roku, w którym skończyłeś 70½ roku. Sprawdź, czy jest bardziej korzystne, aby wziąć RMD w tym roku lub wziąć dwa RMD w przyszłym roku.

• Zwiększa to dochód podlegający opodatkowaniu w roku konwersji.
• Możesz cofnąć konwersję do 15 kwietnia lub 15 października. Ma to sens, jeśli koszt podatkowy jest wystarczająco niski w porównaniu do oczekiwanego przyszłego kosztu podatkowego.

• Zarabianie większych dochodów może oznaczać, że większa część Twoich świadczeń będzie podlegać opodatkowaniu.

• Sprawdź, czy twoje pasywne straty będą ograniczone lub odliczone w tym roku. Jeśli tak, straty pasywne mogą kompensować inne dochody. Jeśli nie, straty toczą się do przodu.

• Rozważ zwiększenie pasywnego dochodu, aby wykorzystać straty.

Straty operacyjne netto

• Ćwiczenie przenosi opcje przeniesienia / przeniesienia do przodu, aby skompensować dochód w pozostałych latach.

• Zwiększ dochody, aby pochłonąć straty. Dzięki temu dodatkowy dochód jest zwolniony z podatku do wysokości straty.

• Sprawdź, czy możesz lub powinieneś wystawić przedmiot w tym roku i / lub w przyszłym roku, porównując sumę swoich wyszczególnionych odliczeń z standardowym odliczeniem za status zgłoszenia. Należy pamiętać, że ustawa o obniżeniu podatków i pracy ma podwoić standardowe potrącenie do około 12 000 $ w przypadku pojedynczych filarów i 24 000 USD w przypadku osób pozostających w związku małżeńskim i wspólnie zgrupowanych.

• Jeśli w przyszłym roku zamiast w tym roku lepiej będzie wyszczególniać pozycje, w tym roku określ wydatki, które można przenieść do 2018 roku.

Opieka medyczna, stomatologiczna i zdrowotna

• Tylko wydatki na opiekę medyczną, dentystyczną i opiekę zdrowotną przekraczające 10 procent twojego AGI można odliczyć od podatku w 2017 roku, chociaż nowa ustawa podatkowa zmniejsza to do 7,5 procent w 2018 roku i może obowiązywać z mocą wsteczną, aby pokryć rok 2017.
• Jeśli jesteś blisko, ale poniżej 10-procentowego progu AGI, rozważ wypłatę dodatkowych kosztów leczenia przed końcem roku, aby uzyskać odliczenie powyżej progu. W ten sposób otrzymasz przynajmniej trochę odliczenia zamiast żadnego.
• Jeśli przekroczysz próg, dodatkowe wydatki medyczne zostaną odliczone.

• Jeśli miałeś znaczące wydatki na leczenie w 2017 roku, sprawdź, czy możesz zapłacić rachunki za leczenie w przyszłym roku, szczególnie jeśli nowe prawo podatkowe przechodzi i nie jest z mocą wsteczną. Poprzez "wiązanie" kosztów leczenia w jeden rok, możesz również uzyskać próg 7,5 procent lub 10 procent.

• Zapłać szacunkowe podatki państwowe do końca roku, aby je odliczyć w tym roku. Działa to tylko wtedy, gdy jesteś lub będziesz w stanie wyszczególniać i nie podlegasz alternatywnemu minimalnemu podatkowi. Oczekuje się, że nowe ustawodawstwo wpłynie również na tę ulgę podatkową.
• Poczekaj na płacenie szacunków stanu z czwartego kwartału aż do stycznia, jeśli będzie bardziej korzystne odjęcie ich przy powrocie z 2018 roku lub po prostu po to, aby być bezpiecznym, aby zobaczyć, gdzie obowiązuje nowe prawo.

• Zapłać kolejną raty podatku od nieruchomości przed końcem roku, aby odliczyć ją w tym roku. Działa to tylko wtedy, gdy jesteś lub będziesz w stanie wyszczególniać i nie podlegasz AMT.

• Zapłać kolejną ratę podatku od nieruchomości w 2018 r., Aby odliczyć ją w 2018 r.

• Podaruj gotówkę do 31 grudnia, aby odliczyć darowiznę w tym roku.
• Przekaż towary bezgotówkowe, takie jak ubrania, meble lub pojazdy, do 31 grudnia, aby uzyskać odliczenie w tym roku.
• Zastanów się nad Funduszem dla Dawcy, jeśli chcesz go podać, ale nie wiesz, na jaką akcję charytatywną chcesz przekazać darowiznę.
• Odkładaj darowizny do przyszłego roku, jeśli potrącenie spowoduje większe oszczędności podatkowe w 2018 roku.

• Wybierz odpowiedni rok, aby organizacja charytatywna generowała największe oszczędności podatkowe.

• Składki na składki pracownicze na rok 2017 muszą być składane do 31 grudnia lub odroczone od ostatniego wypłaty w danym roku.
• Zdecyduj, ile chcesz odłożyć od każdej wypłaty, więc jesteś gotowy, aby przejść w styczniu na 2018 wkładów.
• Zdecyduj, ile należy przeznaczyć na konta podatkowe Roth na poziomie tradycyjnym i / lub po opodatkowaniu w 2018 roku.

• Składki na rok podatkowy 2016 są płatne do 17 kwietnia 2018 r., Więc doładowanie IRA może w razie potrzeby czekać do przyszłego roku.
• Określ ile, jeśli w ogóle, twoich tradycyjnych składek na IRA będzie podlegało odliczeniu od podatku.

Roth IRA

• Składki na rok podatkowy 2017 są płatne do 18 kwietnia 2018 roku.
• Określ ile, jeśli w ogóle, kwalifikujesz się do wniesienia wkładu do Roth IRA.
• Rozważ finansowanie Roth IRA i zabranie kredytu Saver's Credit, jeśli kwalifikujesz się.